審計局目標管理自查報告

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截止到2013年12月10日，我局共完成審計項目113個，占年初計劃數的157%，查出違規金額756萬元，管理不規范金額2227萬元，審計處理后，已上繳財政金額84萬元；應歸還原資金渠道144萬元。審計決定執行率達到100%，審計意見和建議跟蹤落實率達85%。上報審計信息25篇，被市、區兩級采用6篇,省級報刊采用15篇。

1、繼續深化財政預算執行審計和鄉鎮財政決算審計。我局對全區10個預算執行單位和部門的2012年度財政預算執行及其他財政收支進行了審計。通過審計發現：2012年全區財政預算執行情況總體來說是比較好的，區財政及其各部門堅持科學發展觀，依法行政、依法理財，在嚴格財政收支管理、深化財政改革等方面做了大量工作。2012年區級預算執行情況較好，圓滿完成了2012年的目標任務，財政收入穩步增長，收入質量進一步優化，但也存在一些不可忽視的問題，主要表現為：財政資金調度困難，財政包袱沉重；社會保障資金結余過大，未充分發揮資金使用的社會效益；部分財政收入未納入預算核算，部分單位的各種專項資金和事業費被擠占挪用；部分單位行政性收費未納入財政預算管理和違反“收支兩條線”規定；部分單位漏交稅費、違反政府采購；部分單位內控制度不健全不完善等七個方面的問題。針對存在的問題，提出了具有較強操作性的六條審計建議。

鄉(鎮)財政決算審計中,延伸對村級財務進行審計監督。對涉農資金的部門領導進行離任審計時，根據資金的流向，對鄉（鎮）村的資金管理、使用情況進行了延伸調查審計，及時組織了我區抗冰救災和災后重建資金的全面審計，對進一步加強農村基層黨風廉政建設作了大量工作。

2、積極開展經濟責任審計監督。以進一步深化經濟責任審計，提高經濟責任審計工作質量，促進廉政建設，為區委正確評價和使用干部提供參考依據為目標，全年共對區屬14個部門、單位的15位黨政領導干部任期經濟責任履行情況進行了審計，審計查出違規金額224萬元。在審計過程中，以被審計領導干部所在單位的財政財務收支真實、合法、效益情況為基礎，把揭露問題與規范管理、促進改革結合起來，分析原因，提出具體審計建議，促進領導干部嚴格按照法定權限和程序行使權力，履行職責，加強管理，提高資金使用效益。為干部管理部門管理、考核和使用干部提供了重要參考依據。

3、加強固定資產投資審計，促進投資效益的提高。隨著我區基礎建設投入不斷加大，我局在經費緊張、工程技術人員不足的情況下，向社會聘請工程技術人員，加大了固定資產投資審計力度，通過審計發現和糾正了基本建設項目中高估冒算、高套定額、抬高單價、多計費率等虛假行為，維護了國家建設資金安全，提高資金使用效益。完成了區工業園土石方工程、城北連接線工程、區農業開發辦農田平整、農村公路等固定資產投資審計項目56個，送審金額5487.51萬元，核減工程款932.9萬元，平均核減率達17%。通過審計，節省了大量建設資金，贏得了區委、區政府對審計工作的重視、支持和信任。

4、深入開展行政事業單位財務收支、專項資金審計調查。今年共對31個行政事業單位進行了財務收支審計，查出違規金額205萬元，管理不規范金額207萬元，應上繳財政金額7萬元，應歸還原資金渠道金額144萬元。為行政事業單位進一步加強財務管理、認真執行收支兩條線起到了促進作用。

全年共完成區2012年社?；鹗罩闆r審計、扶貧專項資金情況審計、2005年沼氣池建設國債項目資金使用情況審計、2013年低溫雨雪冰凍專項救災資金和物資的審計調查、區農村飲水安全項目工程財務收支審計、房地產開發公司2005年至2012年的收入征管和財稅政策執行情況審計等多個專項審計項目。查出違規金額2839.60萬元，管理不規范金額196萬元，通過審計調查，揭示了專項資金在歸集、管理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計意見和建議，促進被審計單位進一步完善制度，規范管理，防范風險，確保資金安全運作。

在對我區六家房地產開發公司2005年至2012年的收入征管和財稅政策執行情況審計中，六家房產開發公司不同程度的存在漏繳企業所得稅、土地增值稅、防洪保安資金，以及未繳納土地使用稅，少交土地出讓金等問題，經審計，六家企業共計漏繳稅費2358.60萬元，其中：漏繳土地出讓金1897.81萬元，漏繳稅費460.79萬元，稅費現已追繳入庫248.98萬元。