金融業務范文10篇

摘要:邊緣金融業務發展中存在著諸如游離于監管之外、容易引發經濟糾紛、從業人員專業知識不足等問題。今后,要以形成多元化金融體系、建立充分競爭的金融秩序為目標,促使正常邊緣金融業務在合法化環境下得到充分發展;從穩定和發展地方經濟的大局出發,共同強化邊緣金融業務的行業管理,努力建設良好的金融生態環境;按照市場要求對我國現行銀行業制度進行重新安排。

關鍵詞:邊緣金融業務;金融機構;企業

相對正規金融而言,那些自發于民眾之間,游離于金融機構之外、游走于政策法規邊緣,具有資金借貸性質的資金融通行為,稱為邊緣金融業務。

目前,邊緣金融業務融資行為已經從當初的以其本人合法收入出借給另一特定方,目的是解決借款人一時的生產生活需要,演變成為以獲利為目的的信用借款、擔保及有價證券抵(質)押融資、動產或不動產抵押借款、企業集資、社會公眾集資、高利貸等隱性借貸業務?？梢钥隙?邊緣金融業務作為民間資金調劑的方式,對解決部分企業和居民生產生活中的資金需求起到了一定的積極作用,特別是其急、頻、短的特征,彌補了金融服務的不足,一定程度上緩解了小企業融資難的壓力。但邊緣金融業務發展中存在著突出的問題,必須加以規范管理。

一、邊緣金融業務迅速發展的原因

從企業融資角度看,邊緣金融業務的存在有其客觀性和體制性原因。從個人投資角度看,金融市場目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道,從而為邊緣金融業務提供了大量資金來源。此外,國家對存款利率的管制,以及國有商業銀行網點特別是縣域網點的收縮撤并也推動了邊緣金融業務的較快發展。

[摘要]基于汽車金融的具體定義，分析商業銀行汽車金融業務經歷的從起始、發展、競爭到有序競爭的四個階段，對促進汽車行業迅猛發展發揮了重要作用。汽車行業的高速發展刺激了汽車金融業務的快速發展，外部環境的改善為汽車金融業發展提供了必要前提，商業銀行是汽車金融服務的關鍵提供者。然而，汽車金融業務內容還很單一，地區間發展也不平衡。商業銀行應從產品策略、與金融機構合作、加強技術建設等幾個方面著手，發揮優勢的同時彌補劣勢，提供更加優質的金融業務服務，促進汽車行業的發展。

[關鍵詞]商業銀行；汽車金融業務；汽車行業

隨著現代社會人們物質生活水平的提高，人們對汽車的需求越來越多，汽車行業的發展空間也隨之增大。在上世紀九十年代國內汽車需求不斷增大的背景下，汽車金融市場的巨大潛力受到了商業銀行和保險公司的關注，其雖然聯合實施了汽車貸款業務，但基于當時汽車行業的整體發展水平有限，汽車貸款業務出現了一系列問題。

一、有關汽車金融的具體定義

當前，汽車金融具有多種定義，其中比較具有權威性的是美國福特公司對汽車金融的定義。福特汽車信貸公司處于全球汽車金融行業的領頭地位，其對汽車金融的具體定義是：汽車金融是指以滿足客戶和經銷商的金融需求為目的，憑借專業化的服務和運用多樣化的資源對客戶和經銷商提供各種金融服務和產品，例如，為新車、二手車、租賃車提供汽車保險、庫存融資保險、批售融資、營運資金融資等服務，同時還為客戶提供一些金融投資服務。從汽車金融的具體定義可以看出，商業銀行在汽車金融業務中充當一個提供商的角色，其以滿足機構、企業以及個人的需求為中心，采用一系列市場分析手段進行決策，從而為滿足客戶的需求做好前提工作。另外，商業銀行汽車金融業務的服務對象具有較強的分散性、廣泛性和對未來收益和信用的準確度要求較高的特點，這在很大程度上決定了商業銀行汽車金融業務的開展具有較大的風險性。當前，對商業銀行汽車金融業務如何避免和管控風險的研究層出不窮。

二、我國商業銀行汽車金融業務的發展歷程和現狀

摘要:邊緣金融業務發展中存在著諸如游離于監管之外、容易引發經濟糾紛、從業人員專業知識不足等問題。今后,要以形成多元化金融體系、建立充分競爭的金融秩序為目標,促使正常邊緣金融業務在合法化環境下得到充分發展;從穩定和發展地方經濟的大局出發,共同強化邊緣金融業務的行業管理,努力建設良好的金融生態環境;按照市場要求對我國現行銀行業制度進行重新安排。

關鍵詞:邊緣金融業務;金融機構;企業

相對正規金融而言,那些自發于民眾之間,游離于金融機構之外、游走于政策法規邊緣,具有資金借貸性質的資金融通行為,稱為邊緣金融業務。

目前,邊緣金融業務融資行為已經從當初的以其本人合法收入出借給另一特定方,目的是解決借款人一時的生產生活需要,演變成為以獲利為目的的信用借款、擔保及有價證券抵(質)押融資、動產或不動產抵押借款、企業集資、社會公眾集資、高利貸等隱性借貸業務。可以肯定,邊緣金融業務作為民間資金調劑的方式,對解決部分企業和居民生產生活中的資金需求起到了一定的積極作用,特別是其急、頻、短的特征,彌補了金融服務的不足,一定程度上緩解了小企業融資難的壓力。但邊緣金融業務發展中存在著突出的問題,必須加以規范管理。

一、邊緣金融業務迅速發展的原因

從企業融資角度看,邊緣金融業務的存在有其客觀性和體制性原因。從個人投資角度看,金融市場目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道,從而為邊緣金融業務提供了大量資金來源。此外,國家對存款利率的管制,以及國有商業銀行網點特別是縣域網點的收縮撤并也推動了邊緣金融業務的較快發展。

一、物流金融

金融機構、物流企業和中小企業是物流金融業務的三大主體。物流企業承擔“擔?！惫芾眍I域、金融機構承擔“融資”管理領域共同為中小企業服務。

二、湘潭市物流企業發展現狀

近年來，湘潭市物流業認真落實穩中求進系列政策措施，積極適應市場變化，保持了平穩較快發展，但在發展的過程中，也存在物流盈利空間明顯縮小的現象，因此，開展創新型的增值業務將成為湘潭市物流業新的利潤增長點。國家在政策上給予了大量的支持發展湘潭物流業，《物流業中長期規劃（2014年～2020年）》、《湖南現代物流業發展三年行動計劃（2015～2017年）》、湘潭荷塘物流園區建設規劃相繼出臺。由此可見，湘潭市物流業發展政策前景相當可觀，開展創新型增值業務以提高物流盈利空間是當前物流業發展的新動力。隨著湘潭市經濟的快速發展，截止2017年底，湘潭市荷塘物流園區、鴻盛物流園區等園區相繼成立并開發。湘潭市物流企業數目在增加，其中，3A級及以上的物流企業共計18家，云通物流服務有限公司（5A）、偉鴻食品有限公司（4A）、湖南湘鋼鴻盛物流有限公司（4A）、湖南天士力民生藥業有限公司（4A）等知名物流有限公司居全市前列，并擁有先進的搬運，裝卸、運輸等物流設備，其中云通物流服務有限公司可打造成江南物流設備技術最先進的示范基地。由此可知，湘潭物流業發展已然相對成熟，顯然具備開展物流金融業務的條件。

三、湘潭市物流企業開展物流金融業務的必要性

（一）中小企業融資問題迫切需要。隨著湘潭保稅區的成立并開放、湘潭政府招商引資力度的加大、東南部經濟轉移等因素的影響，湘潭中小企業逐年增多。但是在這個弱肉強食的經濟時代，很多中小企業因資金流轉困難并無法得到銀行貸款而面臨停滯發展甚至破產，然而這些中小企業在運行過程中還具有相當規模的動產像原材料、產成品等滯留在存儲環節，足以抵押貸款資金?？墒怯捎谖覈y行業的分業經營制度不允許銀行經營倉儲業務，加上銀行缺乏專業的產品價值評估、倉儲管理、商品拍賣等專業知識，使銀行將中小企業的這批動產質押貸款業務拒之于千里之外。因此，湘潭物流企業如果開展了物流金融業務將對于瀕臨破產或急需進一步發展的中小企業來說，無疑是顆璀璨的救星。物流企業開展物流金融業務將解決中小企業流動資金被占用問題。物流企業如果開展物流金融業務將能提供涵蓋物流業務增值服務的物流金融服務，可以盤活企業物流領域內的資金，從而使企業換發出新的生機，中小企業求之不得。根據湘潭實地隨機調查中小企業問卷50份，有效問卷50份，發現有69%的中小企業在融資有較大困難，由此可以發現湘潭市物流企業開展物流金融業務可以占有湘潭一半以上企業的市場，發展態勢良好。（二）物流企業創新服務需求。如果物流企業開展物流金融增值服務，將可以擴寬物流經營范圍，增加物流企業利潤，帶動湘潭經濟的發展。由于物流金融服務大多數服務環節與傳統物流業務重疊，加上有中小企業貨物作為抵押，不會增加物流企業太多的成本和風險。物流企業按照傳統的業務模式，增加對中小企業物流領域內的產品和原料等動產進行控制，并對其進行價值評估、開出價值評估單給金融機構，幫中小企業進行估價貸款。如果中小企業按時還款，物流企業收到金融機構的還款憑證即可歸還產品和原料等動產處置權。如果中小企業因為破產或者其他原因無法償還貸款，中小企業可以對其控制的產品和原料等動產進行拍賣處置歸還銀行貸款。物流企業從中可以獲取物流運輸、倉儲、物流金融服務等利潤。根據湘潭實地隨機調查物流企業問卷20份，有效問卷20份，發現有85%的物流企業高層認可物流金融業務的開展，只有極少數還在考慮中。由此可以發現湘潭物流企業開展物流金融業務的土壤肥沃。（三）金融機構創新服務需求。如今，由于第三方支付交易平臺的深入人心，大大的沖擊了金融機構的發展，傳統意義上的服務優勢漸失。在這一態勢下，如果金融機構與物流企業合作共同開展物流金融服務將擴大金融機構服務范圍，實現多元化格局盈利，增加收入。對于金融機構來說，由于信息不對稱，金融機構對中小企業的信譽等級無法評估，所以非常需要物流企業提供配套的評估等服務。在物流企業的記錄中，中小企業的銷售、庫存記錄非常明了，物流企業更加清楚貨物的規格、型號、質量、原價和凈值、銷售區域、承銷商、商品銷售的網點分布、銷量、平均進貨周期、結款信譽度等，進而保障金融機構貸款后收款的安全。交易額破1000億大關，這個振奮人心的數字預示著湘潭金融機構發展充滿活力，可以為物流企業開展物流金融業務提供支撐。

考慮到離岸業務可能會給國內經濟金融帶來較大的風險，目前獲準開辦的離岸金融業務僅限于銀行業務且采取了嚴格分離型的發展模式。本文試從對離岸金融業務的外匯監測及管理角度來論證上海發展有限滲透型的離岸金融業務是可行的，關鍵是要有完善的統計監測網絡以及對有限滲透的有效監管。

上海發展有限滲透型離岸金融業務的可行性與必要性

一方面上海發展嚴格分離型離岸金融業務競爭優勢并不明顯。我國周邊地區聚集了眾多的離岸金融中心，比較成熟的就有香港、東京、新加坡三個。這些市場在金融機構數量、政策環境、服務水平等各方面都較上海有明顯優勢，對境外資金需求者和供給者有著更大的吸引力。在這種背景下，上海試行嚴格分離型離岸金融業務的成效不容樂觀。

另一方面上海市目前已吸引了大量跨國公司，部分公司地區總部、財務中心也設在上海。在日常經營中，這些跨國公司產生了對離岸金融服務的強烈需求。我國目前對外匯資金劃往境外還有較為嚴格的限制，跨國公司內部化的采購、生產和銷售方式與我國現行外匯管理模式產生了沖突，一些合理的資金匯出要求由于當前外匯管理對交易真實性的審核標準與跨國公司的實際經濟活動之間存在難于調和的矛盾而難以實現，他們只能借助新加坡、馬來西亞等地實現其資金結算及調度管理功能，如果允許跨國公司在上海開立離岸賬戶，把它們的一些資金轉移到離岸市場，能夠迅速擴大上海市離岸市場規模，有利于發揮資金的集聚效應。

綜上所述，我們認為在離岸金融業務規范發展的前提下，發展有限滲透型的離岸金融業務具有現實可行性和必要性。關鍵是監管部門能否對這種類型的離岸金融業務實行有效且到位不越位的監管。

有限滲透型離岸金融業務的風險分析及監管切入

摘要：伴隨著中國銀行業大門的對外開放，外資銀行迅速搶占中國市場。面對著擁有豐富經驗的外資銀行，商業銀行必須進行大膽的改革和創新。本文通過對金融創新理論和創新業務的基礎上，著重分析了我國國有商業銀行各項業務的創新情況，深入探討了制約國內商業銀行金融業務創新的原因，并提出了促進商業銀行業務創新的對策。

關鍵詞：業務創新;商業銀行;金融

當代經濟的關鍵是金融，而金融的心臟是銀行，所以在經濟發展過程中銀行業占主體位置。從上個世紀至今，全球金融市場的變化多端，使得銀行的商業環境變化巨大；同時由于國內金融機構（非銀行）爭奪銀行的業務，使銀行面臨惡劣的生存環境。為了減少銀行風險，尋找利潤空間，西方大型商業銀行不斷加入到金融創新活動當中，以增加在金融市場上的地位。對面西方銀行的不斷創新，在改革開放之后，我國商業銀行的金融創新活動也逐步開始，但是由于起步晚，我國商業銀行在創新的廣度和深度上都有很大的不足。我國從加入WTO以來，金融服務領域的競爭更加激烈，嚴峻的生存環境迫使商業銀行對金融創新力度不斷加大，為了能在競爭中能有一席之地，必須要為客戶提供更有特色，更加周到的金融服務。因此，金融創新是一個重要方面，值得深入的探討研究。

1、金融創新的概念

自上世紀中期至今，發展中國家希望通過金融改革來推動經濟發展的同一時間，在西方國家的金融產業領域同樣發生了一次改革浪潮，即“金融創新”。60年代末創新開始嶄露頭角，跨進70年代，一連串重大新事物的出現引人關注，其具體形式有：在金融方式、金融工具、金融市場、金融機構、金融技術等金融業傳統經營局面被突破。把創新的理念應用在金融業即是金融創新，這僅是闡述金融工程革新的一種形式，是商業銀行依據市場環境，為了獲得利潤最大化，對銀行業務操作程序、經營管理機制、金融商品與技術與作業標準、組織機構和組織形式等實施變革的一系列經濟行為和金融活動過程的總稱。因為金融工具的創新和金融工具的發明創造間的區別比較嚴格，金融工具的創新主要展現在金融產品的生產管理過程，金融工具的發明創造體現在新技術的具體運角過程。所以，前者比后者的更容易擴散和傳播。

2、商業銀行金融業務創新的現狀分析

摘要：本文深入研究金融新興領域審計難題，主動適應金融板塊前沿、復雜特點，通過風險管理與內部審計的有效融合，創新以風險為導向的審計技術和方法，揭示金融板塊內控缺陷和潛在風險，深度發現審計問題，提出針對性、可操作的審計建議，發揮內審保駕護航作用，助力企業金融產業持續健康運作。

關鍵詞：金融產業;金融審計;金融風險

1集團企業金融審計面臨的風險與問題

1.1集團企業金融審計開展的必要性。1.1.1金融業務內部控制風險。即影響金融業務內部控制功效發揮和目標實現或導致內部控制失效的不確定性，內部控制與信息系統設計的缺失、執行所帶來的風險。產生內部控制風險的因素很多，總體來講可以從內部環境、風險評估、控制措施、信息與溝通監督等內部控制構成要素進行分析。1.1.2金融企業客戶信用風險。即金融業務交易對手到期無力履行合約和到期違約的風險。例如資金融通業務存在個人欺詐風險，業務審批和業務執行分離制度失誤形成的風險。1.1.3金融市場風險。即由于對利率、證券價格或匯率波動預期的失誤，導致價格反向變動帶來損失的風險。金融業務都發生在金融企業之間、金融企業與客戶之間，因經濟環境的變化必然導致對市場的判斷和發展趨勢產生影響。1.1.4金融流動性風險。即部分業務市場研究深度不夠，對國際與國內經濟與金融環境的判斷不準，以及在市場劇烈波動時無法及時獲得充足資金或以合理成本及時獲得充足資金，以應對資產增長或支付到期債務的風險。1.1.5金融法律風險。即由于金融業務創新性強，因理解上的偏差，產生與法律相背的風險。如衍生產品交易人員對國家法律法規理解上的偏差產生的風險，以及法律法規的空白導致一些衍生產品交易合約無法履行帶來的風險。1.2集團企業金融審計面臨的問題。1.2.1金融審計專業人才短缺，難以滿足金融領域審計需求。從金融人才供給方面看，人才質量和結構矛盾的現象突出，素質、能力、知識協調發展的“應用創新型”金融人才相對短缺。從業務知識更新方面看，隨著經濟金融化程度加深和信息技術的發展，金融業呈現出綜合化、網絡化、衍生化趨勢。企業現有金融專業人才由于受工作崗位等影響難以掌握最前沿的金融知識。1.2.2審計信息化水平不高，難以保證金融審計工作效率。一是審計軟件信息化程度低。集團企業財務軟件投入大，幾乎每年更新一次，信息化水平高，審計軟件由于是小眾軟件，只有生產制造業應用軟件，缺乏金融模塊定制，軟件供應商和企業積極性均不高，審計軟件目前大都停留在傳統的憑證及明細賬查詢上，“過時”的審計軟件難以駕馭財務及業務數據。二是審計人員信息化思維不高。企業內審人員目前的思維還停留在翻賬本、看憑證上，對審計異常數據主要靠審計經驗發現，現有審計信息系統資源使用率低，在審計信息化推進中，對于審計人員提出了更高的要求，要求既要掌握軟件支撐環境，又要嫻熟掌握操作和流程，還要通過處理海量冗雜的數據建立相關數據模型。三是審計信息孤島現象難以破除。目前審計系統多數以讀取分析財務方面的數據為主，金融板塊的金融系統、期貨基金系統等金融數據無法取出，信息融合度低，難以對數據量大的金融數據進行分析。

2集團企業風險導向金融審計模式的創建

2.1風險導向金融審計內涵。從內審風險模型“內審風險=檢查風險×重大差異或缺陷”來看，被審單位的重大差異或缺陷與審計風險密切相關。由于在市場經濟條件下金融企業面臨的內外部環境的不確定性較大，金融企業的重大差異或缺陷風險也普遍較大。金融企業也迫切需要內部審計通過一套規范、系統的方法來評價和改進風險管理及控制過程的效果。風險導向型審計是適應金融業審計的一種先進的方法。2.2風險導向金融審計特點。風險導向審計作為新的審計模式，形成了“宏觀著眼，微觀入手”的審計取證新理念，其主要特點有：(1)識別風險、評估風險是核心。通過對金融業務進行控制測試和實質性測試，辨識金融業務風險，將審計資源集中在企業的高風險領域，提高審計效率，保證審計質量。(2)充分應用分析性程序。傳統審計對數據的分析主要集中在絕對數比較、相關比率及趨勢分析上，得出的結論比較單一，風險導向審計分析多樣化，且結合計算機軟件分析，將海量數據導入軟件，能快速準確的得到高質量的審計結論。2.3風險導向金融審計重點。在進行集團金融業務審計時，由于金融業務涉及領域廣，要根據所審金融業務的特點，找出業務的風險點，明確審計內容，做到有的放矢。集團金融風險導向審計重點主要有以下幾方面。(1)風險管控方面。主要審查公司是否根據整體戰略定位、國家宏觀調控政策導向、經濟周期運行特點等因素，制定中長期業務發展規劃及風險管理目標；是否建立全面風險管理制度體系和考核機制；是否建立風險指標監測機制、報告機制、預警指標體系和處置預案；是否建立資金系統的備份和應急制度，定期對資金系統硬件設備、數據庫、網絡設備、病毒庫、備份等設施進行巡檢，不定期對計算機病毒、可疑軟件等進行專項檢查。(2)內控管理方面。主要審查公司是否按照風險管理戰略與內部控制目標建立健全內部控制制度體系，并能涵蓋各項業務的全過程和各風險點，控制手段是否恰當合理；法人治理結構是否健全、有無重大缺陷，包括“三會”是否健全并按章程履行職責、高管是否到位并切實履職盡責；與股東是否在業務、人員、資產、財務等方面相互獨立，有無股東侵占公司利益；是否建立健全相互制約的崗位責任制并嚴格執行；是否存在被國家相關監管機構要求整改的事項。(3)財務狀況方面。主要審查各類資產負債的性質和內容，是否根據風險監管報表的要求正確分類，對于符合兩個或兩個以上標準的，是否嚴格采用最高比例進行調整；固定資產規模是否得到有效控制，資產結構是否得到調整，資產風險是否得到控制，資產收益是否得到提高；存放同業存款是否違規存放，是否存在利益輸送行為。2.4風險導向金融審計程序與方法。風險導向金融審計主要包括風險識別分析、內部控制測試、實質性測試和整理評價審計證據四個步驟。(1)風險識別分析。風險導向金融審計要關注企業風險因素，融合企業風險與審計戰略，針對被審單位所處的金融領域的特點，對金融活動的風險點予以及時識別，包括正常的金融中的風險和周期性或臨時性活動的風險，也包括開展新業務、采用新技術前的風險識別與評估。根據識別的風險事件，編制金融風險事件評價表，列明風險事件重要程度，風險事件重要程度=影響程度×發生可能性。(2)內部控制測試。風險導向金融審計內部控制測試程序，主要針對已辨識的金融風險，檢查是否建立了對應的內控制度和內控流程，流程和制度的設計是否合理，對主要流程進行穿性測試，廣泛應用金融風險評估技術以及分析性測試方法，對企業內部控制制度的遵循性和有效性進行評價。(3)實質性測試。風險導向金融審計實質性測試，主要對各類交易、賬簿、報表、重要賬戶余額和重要披露進行詳細審計，通過計算機軟件對審計數據的整理排序，排出重要賬項，分析總體財務指標和變動趨勢，發現審計線索。(4)整理評價審計證據。風險導向金融審計對審計證據的整理評價，主要對收集到的分散的原始狀態的審計證據按一定的方法進行加工、整理，使其成為適當的、充分的審計證據。對審計證據按照重要性進行分類，最終形成支持審計結論的有效證據，形成恰當的審計意見，最終形成金融審計報告。

作為市場經濟中最具活力的經濟主體，小微企業在調結構、轉方式、推進供給側結構性改革中發揮著不可替代的作用。浙江省臺州市作為中國民營經濟發展的標桿地區，在政府主導下開展了一系列的小微企業金融服務工作，有力地促進了經濟的發展，形成了“全國看浙江、浙江看臺州”的小微企業金融服務“臺州現象”。本文對浙江省臺州市小微金融服務經驗進行研究，從臺州市工行的標桿之路歸納出可以復制推廣至全行小微金融服務的策略建議。

一、臺州市小微金融發展分析

臺州作為全國股份合作制經濟的發祥地和中國民營經濟創新示范區，保持了多項小微企業發展相關的首創紀錄。規模雖小但數量龐大的小微企業構成了臺州經濟的主體，成為臺州社會經濟的重要基石和引擎。自2011年臺州市政府形成創建全國小微企業金融服務改革創新試驗區初步設想，到2015年國務院正式同意臺州成為國際級試點，臺州秉承金融服務實體的理念，致力于小微金融服務全面改革創新，逐步構建起以股份制商業銀行為主，其他類金融機構并存的多層次小微金融服務體系。臺州市轄內現有銀行業金融機構44家，尤其是由城鄉信用社改制形成的浙江泰隆銀行、臺州銀行和浙江民泰商業銀行三家民營銀行，在全國地級市中獨一無二，三家城商行的金融創新也有效地帶動了區域內金融機構探索服務小微企業的積極性。借助當地獨特優勢和良好市場基礎，逐步打造出別具一格的“臺州小微金融品牌”。首先，小微金融服務立足普惠。臺州市銀行業金融機構不斷下沉服務重心，延伸服務網點，降低融資門檻，努力實現小微金融服務“接地氣”和普惠性。其次，小微金融服務致力創新臺州品牌，堅持需求為導向，強化創新意識。一是服務理念創新，部分銀行推行“客戶經理制”，將客戶經理的服務半徑劃定在半小時以內；在國內率先推出“金融夜市”，柜面業務實行錯時當班彈性工作制。二是服務產品與流程創新，建立完善小微企業信貸產品信息查詢平臺，并推動還款方式和擔保方式創新，滿足特色化金融服務需求。再次，小微金融服務重視信用。一是推動金融服務信用信息共享平臺建設，解決銀企信息不對稱難題，營造守信激勵、失信懲戒的良好信用風尚，形成金融生態環境改善、當地經濟穩步發展的多贏局面；二是設立小微企業信用保證基金，通過“政府出資為主、銀行捐資為輔”的方式，破解小微企業融資擔保難問題。

二、臺州工行致力小微金融業務發展

（一）臺州工行小微金融發展歷程。臺州工行目前有營業網點84家，員工總數2075人?？偨Y臺州工行小微金融業務發展經歷，大致可分為4個階段：20世紀90年代至2003年，臺州工行率先提出小微企業金融業務與傳統企業金融業務并舉發展的思路，領先同業尋求支持小微企業金融服務方案；2004年至2014年末，積極探索分層營銷機制，將企業客戶依據規模分為大中型企業和小微企業，大中型企業客戶管理集中至市級及以上機構，小微企業客戶下沉至縣級及以下機構，實現個性化、差異化管理；2015年至2016年7月，成為全國首批小微中心試點單位之一，形成“1+3”的小微中心模式，即在市分行本級和三家重點支行分別設立了小微中心。隨后，小微中心被確定為總行級樣板中心之一。2016年8月至今，在維持原有業務優勢的基礎上，加大對小微企業融資需求重點問題進行有意識的專項突破力度，進一步推進小微金融業務的創新發展和持續提升。（二）臺州工行小微金融業務SWOT研究。1.優勢（Strengths）分析。其一，創新經營模式，摸索國有銀行服務區域經濟模式。采用“行業細分、客戶預審”的模式，實現客戶分類精細化管理，在目標市場中篩選出轄內優勢行業，利用預審方式確定優質客戶清單，梳理后納入客戶庫進行管理。其二，優化金融產品與營銷手段，打造小微金融服務專屬品牌。量體裁衣推出小微企業專屬信貸產品，優化小微客戶營銷流程管理，通過精細化客戶管理打造小微金融服務專屬品牌。其三，堅持“求真務實”信貸文化，做好信用風險主動管理。始終堅持防風險和促增長并舉，資產質量在系統內、同業中都持續保持最優水平，實現了信貸經營的可持續發展。2.劣勢（Weaknesses）分析。其一，客戶結構有待進一步多元化。臺州工行客戶庫呈現頭重腳輕的單一型客戶結構，有“大”雖強但無“小”不穩。其二，金融服務有待進一步因地制宜。臺州小微企業具有較強的集聚效應，而目前大多數小微金融服務產品仍主要針對于小微企業本身，沒有針對園區的金融服務產品。其三，人才隊伍建設需要進一步轉型加強。智能化、無人化小微金融服務的普及需要龐大的科技保障團隊提供后臺支持，在優化原有的客戶經理資源分流的同時，需要著重補足科技保障人才隊伍建設。其四，激勵約束機制需要進一步完善。工行的風險合規意識一直處于同業企業機構的較高水平，小微金融業務的考核指標復雜性更甚，導致對員工的激勵不足，難以有效調動其工作積極性，也最終制約了該項業務的發展3.機會（Opportunities）分析。其一，政策及政府利好。臺州政府在積極鼓勵銀行的金融創新外，更是提供了多方位的政策支持。以臺州市小微企業信用保證金為代表的政府扶持平臺的建立大大增加了小微企業的信用保障。其二，地域及資源優勢。一方面，臺州位于浙江省中部沿海，受到寧波都市經濟圈和上海經濟圈的輻射帶動；另一方面，臺州是國家發改委批準的全國唯一民間投資創新綜合改革試點城市，被列入浙江省首批創新型試點城市。兩個條件均使得臺州市具有極佳的地域及資源優勢。其三，客源及收益機會。風險程度較高的小微企業的資金來源仍然以自有資金為主，以銀行貸款、民間借貸、小貸公司為補充。外源融資中，尤以銀行貸款的實際成本最低，小微企業更樂于通過銀行渠道獲得資金。因此銀行很容易培育固定性客源，以信貸業務為切入點，拓寬一攬子中間業務收入。4.威脅（Threats）分析。其一，宏觀經濟發展影響。當前，我國經濟全面進入新常態，國內經濟結構處于全面調整期，小微企業由于規模較小、體制不健全，對于外部環境的敏感性更強，臺州市作為小微企業集聚區，整體經濟運行的波動在此背景下更加明顯，小微企業經營發展舉步維艱。其二，其他銀行類金融機構機制靈活、發展迅速。臺州市其他銀行類金融機構的發展雖然遠遲于四大國有銀行，但靈活運作機制、敏銳市場意識、強大創新能力優勢明顯，極大地增加了他們的行業競爭力和市場占有度。

三、推動工行小微金融業務發展的策略建議

相對正規金融而言,那些自發于民眾之間,游離于金融機構之外、游走于政策法規邊緣,具有資金借貸性質的資金融通行為,稱為邊緣金融業務。

目前,邊緣金融業務融資行為已經從當初的以其本人合法收入出借給另一特定方,目的是解決借款人一時的生產生活需要,演變成為以獲利為目的的信用借款、擔保及有價證券抵(質)押融資、動產或不動產抵押借款、企業集資、社會公眾集資、高利貸等隱性借貸業務?？梢钥隙?邊緣金融業務作為民間資金調劑的方式,對解決部分企業和居民生產生活中的資金需求起到了一定的積極作用,特別是其急、頻、短的特征,彌補了金融服務的不足,一定程度上緩解了小企業融資難的壓力。但邊緣金融業務發展中存在著突出的問題,必須加以規范管理。

一、邊緣金融業務迅速發展的原因

從企業融資角度看,邊緣金融業務的存在有其客觀性和體制性原因。從個人投資角度看,金融市場目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道,從而為邊緣金融業務提供了大量資金來源。此外,國家對存款利率的管制,以及國有商業銀行網點特別是縣域網點的收縮撤并也推動了邊緣金融業務的較快發展。

(一)縣域個體、民營等小企業發展迅速,融資缺口較大

改革開放以來,我國小企業發展十分迅速,尤其是在縣域和基層地區,小企業數量占全社會企業總數90%以上,產值占GDP的比重已由過去不到1%提高到目前的1/3。但是,目前小企業貸款在全國主要銀行業金融機構各項貸款中占比不高,距離小企業貸款的實際需求還有很大差距。雖說經過幾年的發展,小企業已經擺脫了發展初期財務管理不正規、信息管理不透明狀況,走上了規范化軌道,自我約束力不斷增強,但這并沒有改變有關商業銀行經營管理者的印象,銀行、尤其是國有商業銀行貸款大客戶集中的取向,使銀行越來越脫離了廣大小企業特別是微小企業,成為大企業的私人銀行,致使小企業融資缺口起來越大,給邊緣金融業務發展帶來了生存空間。

一、邊緣金融業務迅速發展的原因

從企業融資角度看,邊緣金融業務的存在有其客觀性和體制性原因。從個人投資角度看,金融市場目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道,從而為邊緣金融業務提供了大量資金來源。此外,國家對存款利率的管制,以及國有商業銀行網點特別是縣域網點的收縮撤并也推動了邊緣金融業務的較快發展。

(一)縣域個體、民營等小企業發展迅速,融資缺口較大

改革開放以來,我國小企業發展十分迅速,尤其是在縣域和基層地區,小企業數量占全社會企業總數90%以上,產值占GDP的比重已由過去不到1%提高到目前的1/3。但是,目前小企業貸款在全國主要銀行業金融機構各項貸款中占比不高,距離小企業貸款的實際需求還有很大差距。雖說經過幾年的發展,小企業已經擺脫了發展初期財務管理不正規、信息管理不透明狀況,走上了規范化軌道,自我約束力不斷增強,但這并沒有改變有關商業銀行經營管理者的印象,銀行、尤其是國有商業銀行貸款大客戶集中的取向,使銀行越來越脫離了廣大小企業特別是微小企業,成為大企業的私人銀行,致使小企業融資缺口起來越大,給邊緣金融業務發展帶來了生存空間。

(二)金融機構對企業和個人的融資渠道并不十分通暢

目前,國有商業銀行經營戰略在逐步面向“重點客戶、重點項目、重點地區、重點產品”,并出于安全性的考慮,不但大大上收了貸款權限,還在信貸管理上實行了嚴格準入管理制度,股份制商業銀行和地方性商業銀行也存在“抓大放小”的傾向,這使得小企業、小客戶貸款難度加大,而且由于大部分縣域中小企業難以具備目前銀行規定的貸款條件,很難提供銀行貸款所需要的擔?；虻仲|押,盡而很難得到銀行、信用社的信貸支持,不得不支付高于銀行利息從邊緣金融業務進行融資。