信用系統范文10篇

一、引言

信用是市場經濟的基石，中國傳統的信用觀念是基于道德范疇的處世準則，作為制度的信用體系長期缺失。特別是在農村地區，長期處于自然經濟條件下，人們的經濟活動范圍相當有限，屬于典型的“熟人社會”，社會關系直接，這種人際關系就成為道德的塑造力量，在經濟活動中發揮著重要的約束和監督作用。當市場經濟發展到一定形態就變為信用經濟，信用評價計量體系的缺失加劇了經濟活動的成本，制約了市場經濟的發展。近年來人民銀行積極推進農村信用體系建設，就是要在現代信用制度建設最薄弱的農村地區使信用成為制度規范，成為經濟形態、計入經濟成本，從根本上用市場機制推動農村地區的經濟發展。本文通過對臨沂市沂水縣農村信用體系建設實踐活動的調查，探索和研究農村信用體系建設的若干問題，以期對農村信用體系建設有所裨益。

二、農村信用體系建設的探索與實踐

沂水縣開展的全方位、立體化的農村信用體系建設正是從這三個層面進行了積極的探索實踐，取得了明顯的成效。一是以農戶和農村中小企業為重點，以多元化的征信宣傳體系強化道德約束力;二是在信用信息采集、評級授信管理等方面建立了一系列制度規范;三是通過守信激勵、失信懲戒、企業運行預警等降低信用優良企業的經濟成本，提高失信行為的經濟成本。

(一)開展“六進”宣傳活動，建立征信宣傳長效機制

一是進鄉村。成立了金融知識宣傳隊，實施營銷式宣傳。制作宣傳錄音，利用村委喇叭、農村電教網播放，同時在農村集市散發宣傳資料，使征信知識走進農村，走近百姓。二是進廣場。利用縣城主要路段大型顯示屏，播放征信知識宣傳片。制作了10余塊宣傳牌，建設了征信知識廣場，常年不間斷宣傳征信知識，讓征信知識深入城區生活空間。三是進社區。在部分社區設立宣傳欄，舉辦專題講座，向社區居民宣傳普及征信知識。2009年以來，金融機構共投入廣告費8．6萬元，以滾動字幕、有聲整屏字幕和專題片進行宣傳。四是進學校。在各中小學建立征信知識宣傳欄，向學生普及征信常識。與縣職教中心、臨沂大學沂水校區等學校合作，開辦征信知識講座，解答學生咨詢，切實提高其誠信意識。五是進景區。利用征信宣傳日和雙休日走進各景區，設置征信咨詢臺，擺放宣傳展板和宣傳折頁，現場解答游客咨詢。同時，在門票上加蓋征信宣傳戳記，使征信宣傳口號傳遍四面八方。六是進機關。創辦了《沂水金融動態》，通過征信專欄向縣直部門、鄉鎮征信政策，公布信用體系建設情況，解讀政策內涵，使機關人員了解征信政策，關注征信運行，提高誠信意識。

各鄉鎮辦事處黨委，各黨工委：

根據中共**省委組織部、**省農村信用社聯合社黨委《關于全省農村信用社系統黨的組織建設和干部管理有關問題的通知》（鄂組通［2005］43號）和中共**省委組織部《關于調整全省農村信用社系統黨組織隸屬關系的批復》（鄂組建［**］4號）精神，全省農村信用社系統黨組織實行垂直管理，黨的工作接受地方黨委指導。報市委研究同意，我市農村信用社系統黨組織關系統一劃轉市農村信用合作聯社黨委管理，現就有關工作通知如下：

1、關于黨組織關系接轉工作。各鄉鎮辦事處黨（工）委要及時通知各信用社黨支部開具黨員組織關系介紹信，填制黨員花名冊一式三份，由各鄉鎮辦事處黨（工）委直接將黨員組織關系整體轉入市農村信用合作聯社黨委。

2、關于**年黨費收繳工作。**年上半年黨費由各鄉鎮辦事處黨(工)委負責收繳，各農村信用社黨支部要在接轉組織關系前將**年上半年黨費足額上繳到鄉鎮辦事處黨（工）委。

3、關于發展黨員和檔案移交工作。**年全市農村信用社系統發展黨員工作由市農村信用合作聯社黨委負責。各農村信用社黨支部要協助鄉鎮辦事處黨（工）委將所有黨員檔案、**年發展對象及入黨積極分子的培養考察材料及時轉至市農村信用合作聯社黨委。

各鄉鎮辦事處黨(工)委要集中時間，認真細致地做好農村信用社系統黨組織關系接轉工作，確保所有工作在6月15日以前完成。各農村信用社黨支部要主動做好銜接工作，指派專人辦理具體的接轉手續。要嚴肅工作紀律，堅決杜絕和防止利用黨組織關系整體劃轉之機，突擊審批黨員或隨意偽造黨員檔案材料等現象。農村信用社黨組織隸屬關系調整后，各鄉鎮辦事處黨（工）委要繼續關心和支持本地區農村信用社的工作，召開相關重要會議和舉辦重大活動時，應及時邀請農村信用社的主要負責人參加。

一、引言

現代市場經濟本質上是一種信用經濟。從一般經濟學意義上來講，信用是一種有償的借貸關系，包含信任、遵守諾言、實踐成約等多重含義。而金融的產生是由市場關系派生出來的一種借貸關系，它是以雙方恪守信用為前提。若失去了信用，金融業就失去了基本的道義基礎，一切活動也無從談起。特別是在現代市場經濟發展階段，金融業已從簡單的貨幣媒介滲透到社會經濟的每一個領域，金融與信用的關系更加密不可分，發展到了一種相互依存、相互影響的狀態。良好的信用環境可以促進金融業的良性循環和高效運轉，而金融業的健康發展也會對信用環境產生積極的影響;相反，惡劣的信用環境將給金融業的長期可持續發展帶來嚴重的負面影響。因此，建立良好的信用環境是發展金融、提高金融效率的基本保障。農村金融作為整個金融體系中的一個重要組成部分，良好的信用環境對農村金融發展而言，也是同樣重要的。信用體系則是關于征信、評級等一系列規范的總和，它對一國金融改革發展而言，具有非常重要的作用。正如曹鳳岐(2003)［1］所認為:“沒有一個完善的信用體系，不可能建立完善的金融鏈條;沒有一個完善的金融鏈條和金融市場，就沒有中國經濟的發展?！?011年10月主持召開國務院常務會議，部署制定社會信用體系建設規劃①。2004～2012年連續9年的中央“一號文件”，都針對“三農”問題，提出建設現代農村金融制度。而農村信用體系建設是社會主義新農村建設的重要內容②，也是農村金融發展的基礎所在。近年來，在中央的支持下，農村征信體系建設取得了明顯成效。國內相關學者關于信用體系建設也做了諸多研究，如林清泉、張建龍等(2007)［2］用模糊推理系統構建了個人信用模糊評估;熊學萍(2009)［3］則重點分析探討了影響農戶金融信用度的主要因素。本文旨在通過分析信用對金融的作用機制，探討中國農村信用的多重特點，從而有針對性地構建農村征信體系，以便更好地為農村金融改革和“三農”發展服務。

二、信用對金融的作用機制探討

在早期經濟學者的研究文獻中，就已開始探討信用與金融的關系。如社會學家Granovetter(1973)［4］運用“嵌入性”觀點①，把人際關系連帶與信任相結合，發現關系網絡和編織在網絡中的道德價值觀念承擔著維持非正規金融組織運行的功能。由此，人際關系的信任可以轉化為金融借貸的信用，從而實現了將人際互動帶入經濟學分析之中，做出了對人的經濟行為更有力的解釋。社會學家關于中國人信任的論述中，最為推崇的首推韋伯。他區分了兩類信任:一是以血緣性社區為基礎的特殊信任(particularistictrust);二是以信仰共同體為基礎的普遍信任(universalistictrust)。在此基礎上，他進一步分析認為，中國人的信任是“建立在親緣或類似親緣的純個人關系的基礎之上的”②，是一種憑借血緣關系共同體的家族優勢和宗族紐帶而得以形成和維續的特殊信任，而對那些置身于這種血緣家族關系之外的他人而言，中國人則要表現為一種普遍的不信任，并認為中國社會缺乏誠信的根源就在于中國文化的特點。福山則進一步引用和擴展了韋伯的這一論斷。他在1995年出版的《信任———社會美德與創造經濟繁榮》一書的假設前提就是:一個國家的福利以及它參與競爭的能力取決于社會本身的信任程度③。福山研究信任的思路是:建立在宗教、傳統歷史習慣等文化機制之上的信任構成了一個國家的社會資本，國家信任度的高低直接影響企業的規模，從而影響該國在全球經濟中的競爭力。而金融就是“資金融通”的簡稱，即以現有的錢財換取將來獲得更多收益的預期，在某種程度上也可以說是信用的一種展期(楊小玲，2010)［5］。國外學者較多從社會資本的維度來探討信用對金融發展的影響，如Guiso，Sapienza等(2004)［6］則通過對意大利金融業的實證研究認為:社會資本是導致意大利不同地區金融發展差異的關鍵因素之一。Garret-sen，Lensink等(2004)［7］的研究也強調社會規范會對股票市場資本文化產生重要影響。沈欽華、談儒勇等(2011)［8］等利用1990～2007年中國經濟數據，實證分析了信用規模及結構同經濟增長的關系，認為二者之間存在密切關系。由此可知，信用與金融之間，存在著相互影響、相互制約的關系。

三、轉型時期我國農村多重信用特點和農村信用體系構建現狀

(一)我國農村多重信用所造成的信用缺失表現

關鍵詞：科技信用；成果轉化；企業；信用管理

摘要：科技成果轉化是形成和創造新的生產力的關鍵環節，然而目前我國科技成果轉化中企業科技信用缺失的現象較為嚴重，制約了我國科技成果轉化的發展。文章論述了當前我國科技成果轉化中企業科技信用失信的行為，分析了信用缺失的原因，提出了在科技成果莓化中建立企業科技信用管理體系的一些建議，希望能為改善科技成果轉化中企業信用缺失的合作環境提供參考。

科技已成為推進社會、經濟發展的關鍵因素。因此，科技成果轉化的意義十分突出?？萍汲晒D化不僅要有成熟的科技成果，更為關鍵的在于市場轉化。在科技成果向市場轉化的過程中，常常出現一些企業不守信用，“臨近簽約說分手”，“產學研無經費不合作”，最終導致科技成果轉化項目“流產”。在科技成果轉化中企業失信挫傷了科技成果擁有者成果轉化的積極性，制約了科技成果轉化。在科技成果轉化中建立企業科技信用管理體系約束企業失信行為對推動科技成果轉化具有重要意義。

一、科技成果轉化中的科技信用

2004年，國家科技部出臺的關于在國家科技計劃管理中建立信用管理制度的決定》中明確指出，科技信用作為社會信用的重要組成部分，是指從事科技活動人員或機構的職業信用，是對個人或機構在從事科技活動時遵守正式承諾、履行約定義務、遵守科技界公認行為準則的能力和表現的一種評價?？萍夹庞酶拍畎洕庞煤蜕虡I信用的本質，存在于科技成果轉化過程之中，因為科技成果轉化本身也可看做是涵蓋科技產品研究、生產全過程的一種交易活動。

科技成果轉化是指為提高生產力水平而對科學研究與技術開發所產生的具有使用價值的科技成果進行的后續試驗、開發、應用、推廣直至形成新產品、新工藝、新材料、發展新產業等活動。在完成這些創新活動的過程中，科技成果是一種以知識形態為主的勞動產品，它的產權交易，集中反映了科研——生產——消費三方面的供求關系，交易方式靈活，需要簽訂一系列合同、協議，于是就會出現是否按條款履行契約，有無失信行為等問題?？萍汲晒D化的各個環節、產權交易的各個方面，都體現著信用的原則，都要求按契約的承諾行事?？萍夹庞靡殉蔀橛绊懣萍汲晒D化的重要因素。

摘要：本文從電氣公司的實際業務入手，提出了如何開發用于電力客戶信用管理的軟件系統，并進行相關設計的分析。針對當下電力公司的客戶信用管理還存在紙質檔案管理形式的問題，以及管理工作繁冗復雜、檔案保存無序分散、不能進行全局分析以及管理效率、工作質量低下的實踐問題，設想一種管理信息系統，包含客戶信用檔案管理的數據庫，以及標準化客戶資料存儲、處理等操作的操作系統。

關鍵詞：電力客戶；信用管理；軟件；系統設計與分析

隨著電力行業的不斷改革，電力供應公司的管理要求不斷提高。在電力市場商業活動中，客戶管理工作繼續引入新思想，并不斷加強和規范電力客戶信用檔案的管理，提高營銷工作效率和先進的管理水平，從而使信用檔案管理更契合電氣營銷業務的工作。作為直接與客戶打交道的市場營銷部門，需要提高服務水平為大多數電力客戶服務[1]。

1“客戶信用管理”綜述

在分析客戶信用管理系統之前，要先搞清楚什么是客戶信用管理?！靶庞谩笔且环N依賴于“借”與“貸”的特殊形式的價值轉移活動，也是商品交易的一種形式。在商品交易和其他經濟活動中，貸方完全信任受托人在規定時間內執行合同的能力，以書面合同的形式向受托人進行借款，并確保其能夠償還貸款以及收到相應報酬。其中，貸方是授予信用的一方，而借方是獲得信用的一方。以信用形式進行的價值轉移有著許多的特殊細節，首先，它是一種單方面的，臨時的價值轉移，并不改變其所有權，并且，借款人必須根據其與貸方之間的協議償還本金和利息，而此信用借貸活動產生的附加價值非常之高。社會化大規模生產的產與銷之間存在一定的滯后，就會產生信用借貸活動。例如，原材料的入庫和貨款不同步，成品與收賬款也不同步，這種不同步就造成了臨時資金轉移，出現了應收賬款等信用形式。信用包括四個基本要素。首先是信用主體。當發生貸款交易時，獲得、授予信用的借貸雙方皆為信用主體。其次是信用客體，也就是賬款、貨物等價值轉移所發生的介質，承載著一般價值流動，如貨幣、期權、商品以及服務等，一般屬于貸方。第三是信用發生的介質具有相應的流通手。最后，信用價值轉移需要一定的時間，要在合同失效之前進行償還，并實現信用的增值[2]。對于消費者而言，許多短期貸款可以用于應對緊急情況、提高購買力，在不經意間改善了購買力和生活水平，并享受無現金交易所帶來的生活便利。對于企業而言，借貸交易極大地擴展了交易活動的時間范圍和領域，提高交易客戶的購買力，消除了資金流對企業銷售的限制，從而在擴大產品的市場份額上不斷增強競爭實力。對于整個社會而言，市場擁有良好的信用交易環境，那么市場規模便會隨著借貸交易的擴大而擴大。而這種市場規模的擴大，也會帶動產量、產能的加速增長，資本運作更加地高效，提供大量就業崗位，帶動就業水平，并顯著增加國民收入。而電力客戶信用是指客戶在履行有關按時付款以及其他電力合作的合同約定獲取的信用。電力客戶信用的含義豐富、概念模糊，且可擴展性強。包括電力客戶的歷史，當前狀態以及未來的發展等，并且是基于對過去電力信用記錄的全面審查而得出的，審查了用戶的付款歷史、合作狀態和其他交易動機，以及對未來的有關信用狀況和關鍵信息所做出的預測。

2電力客戶信用管理系統需求分析

為貫徹落實國務院和省、市政府有關信用體系建設的部署要求，增強社會誠信意識和信用水平，加快推進我市教育系統信用體系建設工作，營造誠實、守信、自律、互信的信用環境，結合教育實際，制定本工作方案。

一、指導思想

以新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的精神，全面貫徹黨的教育方針，認真貫徹落實《國務院關于印發社會信用體系建設規劃綱要(2014-2020)的通知》及《省社會信用體系建設實施方案》有關要求，以教育誠信促進社會誠信，把學校誠信制度建設、教師師德師風和學生誠信教育作為教育系統誠信建設的重點，規范學校辦學和教師從教行為，辦人民滿意的教育，做黨和人民滿意的好教師，提高師生文明素養，力爭到2020年建成規范有序、監管有力、誠實守信、服務經濟的教育行業信用體系框架和運行機制。

二、主要任務

（一）加強政務信用建設

1.堅持依法行政。樹立強烈的法治意識、制度規則意識、信用意識、權責對等意識、自覺接受監督意識，堅持嚴格、規范、公正、文明執法，簡化辦事程序，做到“法定職責必須為、法無授權不可為?！币幏墩猩浫　W籍管理、學生資助、職稱評審、崗位聘用、教師資格認定、校外培訓機構和民辦幼兒園審批等行為，在政府投資、政府采購、工程建設等方面，強化內部流程控制，防止權力濫用，不斷提高教育系統的公信力和執行力。（責任科室：黨政辦、人事科、計財科、基礎教育科、審批科、學生資助中心、招生辦）

論文關鍵詞：外匯管理；信息系統；信用體系

論文摘要：隨著外匯管理由直接管理向間接管理的轉變，原有的外匯信息系統不能適應發展的要求。本文分析了當前我國外市場信用體系建設存在的問題，提出了建立高效的外匯信用信息管理系統的建議。

外匯市場作為社會主義市場經濟的重要組成部分，在我國經濟生活中的地位和作用日益重要。因此，建立規范、高效、誠實、信用的外匯市場信用體系，對于提升我國主權信用等級，提高我國國際地位和形象以及促進我國對外開放向縱深發展都有重大意義。建立外匯市場信用體系的基礎和核心，是建立高效的外匯管理信息監測系統。改革開放以來，為了適應外向型經濟發展要求，外匯局對應國際收支、經常項目、資本項目等相應開發了國際收支統計監測、匯兌業務統計申報系統、銀行結售匯管理系統等十幾個應用系統。這些系統的運用，增強了監管的時效性，方便了涉匯主體的外匯收支活動，為外匯市場信用體系建設奠定了基礎。但隨著國際經濟交往的日益擴大，以及外匯管理由直接管理向間接管理的轉變，這些信息系統在數據共享、預警機制等方面存在明顯不足，遠不能適應外匯管理的需要。

一、當前我國外匯信息系統存在的問題

1．外匯信息系統之間缺乏有機聯系，數據共享性差我國現行的外匯管理信息系統是在適應外匯管理體制改革過程中逐步建立起來的，基本是每增加一項新的外匯業務就要增加一個系統或報表。外匯管理的外匯業務信息應用系統已有十幾個，基本覆蓋了外匯局所有業務領域，但由于每項外匯業務需求的提出時間先后不同，指標設計口徑不一，各個應用系統之間缺乏有機聯系，無法充分發揮子系統有機整合后的整體優勢，對于有效利用外匯數據資源、提高工作效率有著一定的制約作用，而且隨著我國對外交往的日益擴大，資本賬戶的放開以及證券、保險和服務業的進入，為了保證有效監管，每項業務都要增設新的系統，那么，外匯管理的信息系統要以成百上千計算。

2．外匯信息系統數據采集方式原始建立高效的外匯管理信息監測系統，對外匯信息系統數據的準確性和時效性、數據的采集方式和統計監測系統的綜合分析功能都提出了更高的要求。由于現行的統計監測系統游離于銀行自身業務系統之外，以國際收支申報系統為例，客戶國際收支交易的涉外收付信息雖已存在于銀行自身業務系統中，但在進行申報信息的報送時，銀行仍須將這部分信息錄入國際收支統計監測系統中，既加大了銀行工作量，又存在二次錄入錯誤的可能。目前，外匯局與銀行、企業的信息傳導載體還主要是紙質報表，大部分數據采集來源于手工臺賬登記，然后手工匯總后通過專門的統計程序上報。這種數據采集方式不僅會發生因填報人在統計內容理解上的偏差而導致人為統計錯誤，還會由于手工采集速度的限制而導致在信息掌握上的滯后性。加入Wl''''O以來，我國涉外經濟增長迅猛，跨境資金流動日益頻繁，新的交易種類不斷涌現，跨境收入金額迅猛上升近10000億美元，如此大規模、高頻率的跨境資金流動，如果都要用手工臺賬方式統計匯總，是根本不可能做到的。

摘要：隨著農村信用社業務發展和金融信息化進程的迅速推進,信息系統建設成為農村信用社內部管理與控制的重要手段。我們應加強對信息系統建設的內部風險控制,確保農村信用社信息系統建設的安全性和穩定性,保證信息系統的有效運行,全面提高農村信用社信息系統應用水平,實現農村信用社全面風險控制的目標。

關鍵詞：農村信用社信息系統內部風險控制

一、信息系統及項目建設過程中的主要風險

信息系統,是指利用計算機和通信技術,搜集、儲存并按照特定的規則和方式加工處理有關信息,通過反饋機制對信息的獲取及處理過程加以修正,獲得滿足特定目的的信息化業務處理及管理應用平臺。根據應用系統的功能不同,信息系統分為管理信息系統和業務信息系統。信息系統建設大體分四個階段:項目立項階段、業務需求階段、系統開發階段、上線運行階段。在這四個階段中主要的風險有:

1.項目立項風險。信息系統建設規劃不合理或因論證、評估不充分、不全面而導致立項決策失誤,可能造成項目重復建設,導致內部經營管理效率低下。

2.業務需求風險。業務需求不符合內部控制要求,對原需求申請理解偏差、系統控制功能描述不完整、不清晰等因素,對系統開發進度造成影響,可能導致無法利用信息技術實施有效的風險控制。

摘要：建筑市場信用檔案建設是進一步規范建筑市場秩序，健全建筑市場誠信體系，加強對建筑市場責任主體的監管，營造誠實守信的市場環境的重要舉措，而信用檔案管理信息系統的建設則是實現這一舉措的有效手段和載體。建筑市場信用檔案管理信息系統(下簡稱“信用檔案信息系統”)應按((建設部關于加快推進建筑市場信用體系建設工作的意見(建市[20051138號)的要求，努力做到四個統一：統一的誠信信息平臺、統一的誠信評價標準、統一的誠信法規體系、統一的誠信獎懲機制的基礎上加以建設。它的建設不應僅僅簡單的作為一個企業、個人信用查詢平臺，還應與行政許可、市場準入、招標投標、資質管理、工程擔保、表彰評優等工作聯系起來，充分利用已公布的建筑市場責任主體的誠信行為記錄，使企業真正認識到企業信用建設的重要性，從而推動建筑市場信用體系建設。

關鍵詞：建筑市場信用檔案檔案信息

前言

雖然，信用檔案信息系統作為建筑市場信用體系建設的重要平臺也已引起全國各級建設行政主管部門的重視，全國很多省、市、縣的建設行政主管部門都相繼在其網站上開通了信用檔案管理信息系統，但目前還存在很多問題，主要表現在以下幾方面：

一是信息處于各自為政狀態，缺乏統一的信息管理與平臺。目前，開展企業信用信息系統建設的單位有很多，如省、市、縣各級建設行政主管部門及其下屬單位。各部門及單位都在各自職責范圍內建設信用信息平臺，彼此之間互不聯系，相互割裂。這種情況的后果是既造成系統的重復建設，也不利于對企業信用情況進行整體的評價。正是由于信用管理系統處于分散型的管理狀態，對于公布信息的真實性、有效性大多缺乏統一的監管措施和手段，致使一些無效信息長期放在網上，不利于整個信用體系的建設。二是信用信息征集力度不足，內容過于簡單陳IEI，查詢方式不夠靈活。從各地網站的信用檔案專欄上公布出的信息來看普遍存在信用信息內容過于簡單陳舊、查詢不夠靈活的問題。一些網站只是將處罰文件加以簡單羅列，根本不具有分類查詢功能，有查詢功能的也只是企業簡單信息、往年業績等，而且數據很長時間沒有更新，整體缺乏對處罰記錄、履約記錄等征信過程中更廣泛的信息及時錄入和更新。三是缺乏有效的應用已經成為制約信用檔案系統建設的瓶頸。目前，很多地區不能將信用檔案系統與資質監管、評優評獎等聯系起來，致使很多信用檔案系統不能發揮作用，很多系統流于形式，成為“雞肋”，更不能起到獎優罰劣，警醒企業的作用。四是沒有通用的數據接口，數據共享性差。現有的一些信用信息系統特別是省、市級的系統雖然具有數據采集功能，但是數據錄入完成后就與錄入單位沒“關系”了，缺少有效的下行機制，直接影響了信息錄入單位的積極性，也成為信息更新不及時的一個重要原因。

對于目前信用檔案信息系統建設和發展中暴露出的一些問題，我認為應在完善機制的基礎上，從以下幾個方面加以解決。

摘要：供應鏈金融是促進金融供給側改革、解決中小微企業融資難題的有效途徑，同時伴隨著不同于傳統金融業務的信用風險，對其進行分析研究是供應鏈金融信用風險管理的基礎。為此，本文分析供應鏈金融信用風險特征，包括系統性風險特征突出、風險傳導性特征明顯、信息不對稱問題嚴重、道德風險擴散性突出等；基于系統論提出六要素系統分析框架：系統性風險要素、電子商務環境、核心企業、融資企業、供應鏈關系以及融資資產風險屬性，并進一步提出供應鏈金融信用風險管控對策。

關鍵詞：供應鏈金融；信用風險；中小微企業；風險管控；商業銀行

供應鏈金融信用風險主要特征

供應鏈將初級生產、經濟再生產以及生產性服務業緊密串聯為一體，因其運行管理的復雜性，導致供應鏈金融信用風險表現出自身獨有特征，主要體現在以下方面。一是系統性風險特征突出。系統性風險的典型特征是單個主體難以通過風險防控措施有效降低或分散其風險，具有突發性明顯、擴散性強和破壞性大等特點。對于供應鏈金融信用風險而言，系統性風險特征尤為突出。在供應鏈初級生產環節，易于受自然災害或經濟環境影響，導致某一區域初級供應商集中大面積的損失，所形成的風險可能迅速通過供應鏈關系傳導、擴散，形成整個供應鏈金融系統信用風險；而發生在再生產加工環節的質量安全風險事件，如三鹿奶粉三聚氰胺事件、日本高田公司安全氣囊質量丑聞等，誘發了整個供應鏈危機，并擴散至整個產業，形成了影響空前的全局性危害，從供應鏈金融視角分析，反映供應鏈金融突出的系統性信用風險特征。二是風險傳導性特征明顯。由于供應鏈金融是以供應鏈為依托的多主體參與的系統性經濟行為，各參與主體之間存在相互依賴和動態關聯關系，任何一個參與主體發生信用風險，都會沿著供應鏈傳導擴散。上游中小微企業出現信用風險，會通過價格、供應關系等逐級傳導給下游企業；下游企業發生的信用風險事件，將影響供應鏈上資金的正常流動，從而對整個供應鏈金融信用風險形成影響；而如果核心企業出現信用風險，對整個供應鏈金融信用風險的影響將更為嚴重，可能導致整個供應鏈的危機，造成供應鏈金融系統信用風險發生。此外，作為供應鏈的重要中介性參與主體，物流企業在供應鏈金融過程中發揮著重要的信息共享與業務協作功能，信用風險也可能通過物流系統波及整個供應鏈金融。三是信息不對稱問題嚴重。信息不對稱是導致中小企業信用風險過高的直接原因，金融機構依托于核心企業對上下游中小企業信用信息的掌握開展面向中小企業的信用融資服務，但現實中核心企業對中小企業信息的掌握并不全面，多限于表面的交易信息，難于獲取反映中小企業信用狀況的內部管理、財務能力、真實競爭力以及歷史信用記錄等全面信用信息?；蛘呒幢隳軌颢@得相關信息，也無法甄別其真偽。這當然與中小微企業的基礎素質有直接關系，但也與信息網絡技術在本地區、產業、企業間發展不均衡密切相關，尤其是中小微企業在管理中的信息網絡技術應用比較滯后，很大程度上制約了供應鏈金融信用信息的共享和管理協同。四是道德風險擴散性突出。道德風險一般指在信息不對稱情形下交易相關方為獲取不當得利、避免責任而發生逆向選擇行為導致的違約風險。一方面，供應鏈上下游中小微經營主體經營規范性、持續性較差，很容易在經營過程中做出主觀逆向選擇，引發道德風險并沿著供應鏈進一步放大，形成供應鏈金融系統性信用風險；另一方面，中小微經營實體受內外部環境制約，抗風險能力偏弱，當遭受外在風險侵襲時，部分經營主體會發生被動道德風險，并引發其它經營者效仿，導致道德風險橫向擴散，從而誘發供應鏈金融整體信用風險。

供應鏈金融信用風險：系統框架與因素分析

根據系統發展觀，風險的形成動因可分為內因和外因：內因是風險主體自身及其行為因素，能夠自我控制；而外因是風險主體難以準確預知或控制的不確定因素。進一步的，從參與主體的視角分析供應鏈金融信用風險，信用風險主體（供應鏈核心企業、融資企業）、直接載體（融資資產）以及一定時期內形成的供應鏈關系等共同構成了影響供應鏈金融信用風險的內在動因；而其所處政治環境、經濟環境、自然環境，以及信息技術環境（行業電子商務發展水平）構成了供應鏈金融信用風險形成的外在動因。基于此，結合供應鏈金融信用風險特征分析，提出供應鏈金融信用風險系統分析框架，如圖1所示。（一）系統性風險因素。系統性風險是一種由整體環境因素所導致的不可分散風險，可能由單一風險事件誘發、因主體之間關聯關系而引發破壞性擴散效應，對整個系統產生巨大的、全局性的沖擊。自然災害、環境污染、政治環境、經濟環境等外在系統性風險因素，對供應鏈金融信用風險產生至關重要影響。自然災害、環境污染經常對涉及第一產業的供應鏈上游企業造成不可抗力的危害，導致供應鏈供求關系的劇烈變化、成本大幅波動，甚至引發整個供應鏈無法預控的重大風險；國際政治環境惡化導致國際貿易摩擦頻發，宏觀經濟波動以及產業政策調整等，可能導致某一產業鏈失去競爭優勢，誘發供應鏈金融系統性信用風險。（二）電子商務環境因素。近年來電子商務在我國迅速發展，但行業應用水平不夠均衡，主要反映在供應鏈金融各參與主體所處的網絡信息技術應用環境，包括信息共享程度、網絡協同處理能力和信息化應用水平等方面。信息共享程度反映了供應鏈金融各利益相關方是否能夠通過電子商務協同平臺實現對信用信息的共享，它影響到各方能否及時、客觀、全面掌握相關信用狀況，進而制定和采取相應信用風險應對措施；網絡協同處理能力主要指供應鏈金融各主體通過電子商務技術實現業務協同處理的能力，對提升信用風險管控效率、高效處理信用風險事件、緩釋信用風險后果影響十分關鍵；信息化應用水平是指以ERP系統為代表的信息化應用，是否提供了適用于供應鏈管理需要的信息化手段，反映了供應鏈金融信用風險管理是否具備現代化管理基礎。（三）核心企業信用風險因素。核心企業信用風險被認為是整個供應鏈金融信用風險的“震中”，源自核心企業的信用風險極易通過供應鏈關系傳導至上下游企業，進而導致整個供應鏈乃至產業鏈金融信用風險放大，甚至誘發危機產生。從相關理論研究和業界實踐來看，將其作為供應鏈金融信用風險的關鍵內在要素，一般考察其所處行業地位、產品優勢、基礎素質、償債能力、盈利能力以及信用級別因素。當然，以上因素并非孤立分散的反映核心企業信用風險狀況，而是構成系統性的有機整體，需要在此基礎上進行綜合評估，才能更為全面、準確地把握其信用風險。（四）融資企業信用風險因素。融資企業信用風險被認為是供應鏈金融信用風險的“震源”，通常是供應鏈金融信用風險產生的源頭，通過供應鏈得以傳導放大，形成整體供應鏈金融信用風險。關于供應鏈金融融資企業信用風險分析，理論研究和業界實踐一般是在中小企業信用風險因素的基礎上，融入融資企業供應鏈相關因素，可歸納為企業基礎素質、融資企業地位、產品競爭力、盈利能力、償債能力、運營能力、發展（成長）能力、信用狀況等方面。同樣，以上方面從不同維度反映了影響融資企業信用風險的因素，割裂的關注某一方面都是有失偏頗的，需要系統性進行綜合評判。（五）供應鏈關系因素。供應鏈關系是供應鏈各方一定時期內在信息共享、風險分擔基礎上形成實現共贏發展的合作關系，在一定程度上還影響供應鏈金融信用風險事件發生概率和處置后果。從理論研究和實踐探索來看，供應鏈關系主要體現在反映供應鏈相對競爭地位的供應鏈競爭力、由供應鏈各方之間約束關系（如長期合作契約）決定的關系強度、綜合反映供應鏈上合作各方深層次潛在關系的關系質量、合作時間以及合作頻率等方面，以上因素從供應鏈金融信用風險傳導路徑的角度，反映了影響供應鏈金融信用風險演化發展的內在動因。（六）融資資產風險屬性融資資產風險屬性對供應鏈金融信用風險規避、緩釋乃至違約損失產生直接影響?？疾烊谫Y資產風險屬性是供應鏈金融信用風險管理的基礎性工作。在供應鏈金融信用風險評價研究中，學界與業界基本上都考慮了此因素，但不同行業融資資產風險屬性對其供應鏈金融信用風險的影響存在較大差異，如在農業供應鏈金融與汽車制造業供應鏈金融中的融資資產質押風險判然不同。一般的，通過考察資產價格穩定性、融資資產保質性和資產變現能力等因素，綜合評價融資資產對債務的保障風險。