市財稅經濟形勢分析會議上的發言

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各位領導、同志們：

根據會議安排，我將全市1-9月財政收支預算執行情況匯報如下。

一、財政收支預算執行情況

今年以來,全市各級財稅部門在市委、市政府的堅強領導下，認真貫徹省委九屆四次、五次全會精神和市委二屆九次、十次全會精神，全面落實市委“實施四大戰略、推進五個突破、打好老區建設發展翻身仗”重大決策部署，緊緊圍繞“生財抓發展、聚財抓征管、用財抓節儉”切實履行財政職能，積極組織財政收入,不斷優化財政支出結構,強化公共財政保障能力,取得了較好的成效，1-9月全市財政收支預算執行情況良好。

1-9月，全市地方財政一般預算收入實現33304萬元，為預算的80.15%，增長21.44%。其中：稅收收入實現23772萬元，為預算的81.47%，增長24.72%（其中：國稅收入實現4219萬元，為預算的94.7%，增長41.29%；地稅收入實現19553萬元，為預算的78.77%，增長21.64%）；一般預算非稅收入實現9532萬元，為預算的77.65%，增長13.96%。一般預算總收入實現75763萬元,增長31.42%。基金預算收入實現16543萬元，為預算的36.72%，下降0.25%；預算外收入實現11253萬元，為預算的82.05%，下降7.22%;上劃中央兩稅實現15650萬元，為計劃的90.04%，增長46.44%。

全市財政一般預算支出完成308205萬元，為預算的80.33%，增長33.76%。基金預算支出完成16190萬元，為預算的33.66%，下降3.97%；預算外支出完成9733萬元，為預算的70.97%，增長10.46%。

二、財政收支預算執行的特點

（一）收入預算執行的主要特點

1、財政收入繼續保持較快增長，但增長速度回落。今年以來，我市國民經濟總體呈現平穩增長的態勢，1-9月，全市GDP實現158.45億元，增長12.1%；規模以上工業累計完成增加值15.84億元，增長29.2%；全社會固定資產投資完成76.11億元，增長44.7%；社會消費品零售總額實現56.36億元，增長21.8%。與此相適應，1-9月，全市地方財政一般預算收入增長21.44%，超時間進度5.15個百分點。但由于受到宏觀經濟發展減緩、“5.12”汶川特大地震和跨期收入入庫的影響,1-3月、1-6月、1-9月全市地方一般預算收入增幅分別為51.97%、30.76%、21.44%,增長速度逐漸回落。

2、稅收收入平穩增長，但稅種之間不平衡。1-9月，稅收

收入增長24.72%。從稅種來看：增值稅、營業稅、企業所得稅、個人所得稅是全市財政收入的主要來源和主要增長因素。四稅累計完成17750萬元，對全市地方財政一般預算收入總額和稅收收入總額的貢獻率分別為53.3%和74.67%;四稅累計增收3481萬元，對全市地方財政一般預算收入增收和稅收收入增收的貢獻率分別為59.2%和73.88%。但營業稅由于新增稅源有限,1-9月增長速度僅為15.63%,增幅比年初回落34個百分點，比去年同期下降35個百分點,對全市地方財政一般預算收入總額和稅收收入總額的貢獻率分別比去年同期下降2個和3個百分點。從產業來看：房地產相關產業（包括房地產業和建筑業等）對全市稅收收入的貢獻較大，實現稅收收入16426萬元(全口徑)，占稅收收入總額的24.09%,增長為24.22%；但由于國家宏觀調控政策的持續作用，房地產新開工項目和在建項目減少，特別是地震災害過后，市場觀望氣氛更加濃厚，商品房銷售繼續回落，1-9月，房屋銷售面積、房屋銷售額同比分別減少46.5%、37.1%，房地產相關產業對稅收收入總額的貢獻率比去年同期下降2個百分點，增幅下降73個百分點。

3、基金收入入庫嚴重欠進度。全市基金收入實現16543萬元，僅占預算36.72%。主要原因是：今年以來受房地產業疲軟的影響,全市土地交易量大幅減少，與土地交易相關的國有土地出讓金收入、國有土地收益基金收入、農業土地開發資金收入分別僅實現12074萬元、343萬元、49萬元，分別差進度15015萬元、827萬元、196萬元，合計影響全市基金收入實現進度35.6個百分點。

4、縣（區）財政收入均衡增長。巴州區實現地方財政一般預算收入7095萬元，為預算的76.70%，增長16.18%；南江縣實現地方財政一般預算收入6527萬元，為預算的85.41%，增長30.05%；通江縣實現地方財政一般預算收入4517萬元，為預算的85.23%，增長21.65%；平昌縣實現地方財政一般預算收入6522萬元，為預算的81.53%，增長29.95%。南江縣受礦產資源產品價格持續上漲影響,增值稅增幅高達76.91%，收入完成情況較好。

（二）支出預算執行的主要特點

1、支出規模繼續擴張。1至9月，全市一般預算支出完成30.82億元，為預算的80.33%，增長33.76%。其中民生支出完成21.95億元,增長33.52%，發展支出完成1.39億元,增長172.55%。

2、重點支出保障有力。（1）落實支農惠農政策。及時下撥生產性補貼資金，加快農村扶貧開發，推進農村生產生活條件改善和生態建設。全市農林水事務支出32979萬元，增長23.21%。（2）支持經濟發展。加大基礎設施專項投入力度,努力改善發展硬環境,全市城鄉社區事務支出7989萬元，增長30.86%；加大科技和環境保護專項資金的投入力度，全市科技支出1404萬元，增長84.98%，全市環境保護支出4458萬元，增長67.41%；積極研究支持企業改革發展的財政政策和措施，支持加快推進優勢產業和中小企業發展,確保石油價格改革順利實施，做好財政補貼落實工作,全市工業商業金融等事務支出完成12460萬元，增長185.52%。（3）教育投入持續增長。進一步完善農村義務教育經費保障機制，提高保障標準，擴大保障范圍；加大校舍擴建和改建投入，確保全市學生秋季正常入學。全市教育支出71782萬元，增長35.81%。

3、民生工程有序實施。全市各級財政部門扎實做好民生工程項目資金需求測算，積極籌措資金，加強執行監督，確?！懊裆こ獭表樌麑嵤?－9月全市民生工程已籌集到位資金15.3億元，完成預算83.42%。

4、全力支持抗震救災。截止9月底，各級財政安排和社會捐贈我市的抗震救災資金共計6.66億元，其中，按照市委、市政府要求，積極調整財政支出結構，全市按5%-10%的比例壓縮公用經費籌集抗震救災資金1676萬元。目前，已按照規定安排使用6.5億元，全力支持抗震救災和災后重建工作的順利開展。

三、財政運行中存在的突出問題

（一）收支平衡壓力大

減收因素：一是企業所得稅兩法合并、個人所得稅起征點調高、儲蓄存款利息所得稅停征、5.12汶川大地震出臺的減免稅收政策等導致政策性減收；二是自然災害減收，受5.12汶川大地震的影響導致財政收入直接減收3818萬元（稅收收入2600萬元、一般預算非稅收入1218萬元）；三是房地產業和建筑業對財政收入的貢獻預計將大幅下滑。增支因素：抗震救災及災后重建、兌現公務員津補貼、化解“普九”債務、實施重點工程等。財政支出缺口約5.5億元，財政收支矛盾十分突出，全市全年財政收支平衡的壓力很大。

（二）經濟運行質量不高

一是由于產業結構不合理，導致我市含稅經濟成份低，1-9月，我市一般預算總收入占GDP的比重為4.78%，遠低于全省8.33%的平均水平；二是財政收入結構不合理，虛增可用財力，預計全年全市一般預算非稅收入占地方一般預算收入的比重將達到35%左右，高于全省平均水平近12個百分點；三是骨干稅源企業集中于礦產、政策性壟斷行業，缺乏支柱生產型企業。

（三）財政收入增長幅度低

我市財政收入總量處于全省末位，增速低于全省24.85%的平均水平，在市州中除“5.12”汶川特大地震重災區外排名倒數第二位,與相鄰地區南充、達川、廣安相比分別低13、12、2個百分點，全年差距有可能進一步拉大。

四、確保完成全年財政收支目標任務的建議

面對嚴峻的收支形勢，今后三個月全市各級財政部門要緊緊圍繞市委重大發展戰略和省財政廳今后五年財政發展規劃，按照市委二屆十次全會“堅持省委九屆四次全會重大部署和奮斗目標不改變，堅持實現今年主要目標任務的決心不動搖”的總體要求，采取有力措施，努力完成全年各項財政工作任務。

（一）開源節流，確保全年財政收支平衡

1、強化收入征管，確保完成全年財政收入目標任務。堅持把收入征管工作放在首位，千方百計克服減收因素帶來的困難，確保完成市委、市政府確定的財政收入超年初預算6%的目標任務。一是加強財政、稅務和其他經濟管理職能部門的協調聯動，大力支持稅務部門依法征管、科學征管，抓好清欠堵漏，挖掘增收潛力，千方百計彌補短收缺口，確保收入目標任務的完成并力爭超收；二是積極探索建立非稅收入征管激勵機制和“收支脫鉤”管理改革，嚴格執行有關減免政策，確保應收盡收并及時入庫；三是加快基金收入收繳進度，確保年初既定目標任務的落實；四是加大對縣區收入預算執行的督促檢查力度，通過按旬檢查督促，按月考核通報等方式，以引起各縣區的高度重視，確保全市全年目標任務圓滿完成。

2、積極調整支出結構，確保各項重點支出需要

強化預算約束，按照“有保有壓”的原則，積極調整支出結構，壓縮一般性支出,確保會議費、接待費、小車購置費支出零增長，努力節約行政成本；優先保障基層政權運轉、改善民生、抗震救災、重點建設、維護穩定等重點項目的資金需求。近期內根據財力及支出實際，認真做好今年財政的預算調整工作，確保實現全年財政收支平衡。

（二）積極培植財源，增強財政發展后勁

一是加大項目建設工作前期準備、儲備和立項的財政投入，支持全市重點項目推進工作；二是整合財政貼息、稅收減免、國債投資、轉移支付等多種財政政策，創新財政投資管理和資金運作方式，支持重點企業發展和培育支柱產業；三是加快農業綜合開發，加大扶貧開發力度，推進農業產業化經營，著力發展優勢產業和特色產業，推動農副產品深加工產業發展；四是積極改善金融生態環境，營造誠信氛圍，用好用活用足金融資源，搭建好融資平臺，為全市經濟社會發展提供強有力的資金保障。

（三）強化監管，確?？拐鹁葹馁Y金使用安全有效

按照市委“公開透明、公平公正、嚴肅紀律”要求，充分發揮財政職能作用，明確監管重點，落實監管措施，做到四個“必須”：對象范圍必須準確，資金管理撥付必須規范，資金發放必須及時，工作必須深入一線。確保抗震救災資金使用管理更加規范、安全有效。