落實科學發展觀 更好地履行國庫職能

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今年是《中華人民共和國國家金庫條例》頒布20周年，該條例的頒布是我國國庫發展史上一個重要的里程碑。歷經20年的風風雨雨，人民銀行已經建立起較為完善的國庫工作組織體系和制度體系，在體現中央銀行作為政府銀行的職能中發揮了重要作用。國庫作為國民經濟的組成部分，在社會經濟建設中占據重要地位。科學發展觀的提出，為中央銀行更好地履行經理國庫職能、服務于國家經濟建設指明了方向，對于正確處理國庫與財政、稅務、海關等其他經濟部門的關系，促進貨幣政策和財政政策的協調，支持社會經濟可持續發展具有重大的指導意義。

實現國庫理念更新

綜觀現狀，國庫工作服務的深度還不夠，范圍仍較窄，其協助政府理財、開展分析預測和幫助宏觀決策的功能尚未得到充分發揮。因此，從領會科學發展觀的內涵出發，我們急需更新國庫工作理念，要從戰略的高度著眼國庫業務發展的整體性、平衡性和安全性，進一步認識到國庫在協調貨幣政策與財政政策、發揮中央銀行作為政府銀行職能的重要作用，對國庫工作重新“定位”，注重統籌兼顧國庫各項業務發展與國庫管理制度改革、傳統業務鞏固與新業務開拓、國庫與社會經濟等各方關系。一方面，國庫工作要服從和服務于經濟建設這個中心，正確處理好國庫與國家經濟建設的關系，管好庫，服好務；另一方面，要注重研究國庫事業的發展方向，努力做到先思先行，實現管理有新思路、業務有新進展、工作有新起色，進一步提高國庫在國家預算執行工作中的地位和作用，提高國庫為貨幣政策服務的能力，擴大國庫在各級政府和財稅部門中的影響力。

拓展國庫服務功能

我們要根據形勢發展需要，不斷推進服務創新，努力提供對象多元化、內容多樣化、手段現代化的綜合高效服務，努力實現國庫工作為經濟與社會發展服務，為各級政府部門服務，為貨幣政策和財政政策服務的多贏目標。通過主動拓寬國庫業務和服務領域，加強國庫現金管理，試行協議存款，為財政資金的保值增值提供優質服務，努力贏得各級政府及財稅等部門的尊重、信任和支持；通過加大國庫理論研究和對外交流力度，加強國庫收支統計分析和專題調研工作，對宏觀財稅政策效應和財政收支、庫存變動狀況進行重點研究，尋找其內在變動規律和發展軌跡，為中央銀行制定和實施貨幣政策提供實時、詳細、準確的信息，避免財政政策對貨幣政策產生對沖效應，發揮國庫部門在主動協調貨幣政策和財政政策方面的積極作用；通過加快國庫電子化建設步伐，不斷提高業務處理手段的技術水平，實現國庫會計核算業務的信息化、網絡化、無紙化。

促進國庫科技創新

當前，我們應著重做好以下兩方面的工作：一是構建全國統一的、以人民銀行為中心的財稅庫行橫向聯網系統，并將該系統與中國現代化支付系統連接，與“金財”、“金稅”、“金關”和“金卡”等相關工程有機連接，建立財政、稅務、國庫、海關各部門之間的信息資源共享機制，達到信息資源的合理配置，實現數據處理集中化、信息傳送網絡化、業務處理無紙化、監督管理實時化，有效解決制約國庫業務發展的瓶頸問題；二是建立全國性的國庫數據信息管理系統，將全國國庫系統的數據信息通過系統和網絡進行整合，憑借人民銀行的網間互聯平臺進行統一管理，提高國庫信息數據處理的準確性、及時性和有效性，為協調貨幣政策和財政政策提供更為詳實、準確、實時、動態的數據信息，順應電子政務和信息化社會發展的需要。

強化國庫制度建設

要確保行泰庫安，切實防范國庫資金風險，我們就必須加快國庫工作立法進程，加強對業務發展的前瞻性研究，在籌謀制度時充分預計和考慮今后的業務發展方向，使制度具備前瞻性、針對性和時效性。如針對目前開展的財稅庫行橫向聯網，我們要制定國庫電子化建設的中長期規劃，在法律法規層面進一步明確電子化業務處理的原則和要求，制定數據集中、橫向聯網等業務規范和指導意見，賦予電子票據合法地位，使國庫電子化建設有法可依、有章可循；又如國庫單一賬戶改革方面，我們應明確改革模式，優化操作流程，建立嚴格的監督檢查制度和風險監測、預警、防范平臺，并將制度貫穿于整個業務處理的始終，以切實提高防范國庫資金風險的能力。

增強國庫監管效果

我們要牢固樹立“執行制度為基礎，監督檢查為手段，資金安全為根本”的國庫資金風險防范思想，逐步建立健全內外監督相結合和事前、事中、事后監督相結合的國庫監督檢查體制，重點加強對國庫資金清算業務的監督，針對國庫業務各個環節的風險隱患進行適時防控。在監管手段上，采取現場檢查和計算機監控相結合的方式，使國庫監管由以往單一的專項事后檢查變為全面的實時監控，達到標本兼治、重在治本的效果；在監管對象上，對人民銀行自身經理的國庫業務，在要求國庫部門加強內控制度建設、嚴格執行規章制度的基礎上，通過人民銀行內審、事后監督等部門的內部檢查以及審計、財監辦的外部檢查，形成自律與他律相結合的監管機制；對商業銀行的國庫業務，應嚴格管理，查防結合，重點防范。