企業風險管理工作總結范文

導語：如何才能寫好一篇企業風險管理工作總結，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關鍵詞：國有企業；財務管理；問題；解決策略

當前，我國國有企業都進行了經濟體制的改革，但是，由于其長期受到計劃經濟的影響，在當前情況下的經濟活動開展過程中還是表現出了一定的計劃經濟身影，這就給企業的發展帶來了一定的阻礙，尤其是在財務管理中所表現出來的問題尤為明顯，影響了企業的平穩、健康與可持續發展。

一、國有企業開展財務管理的必要性淺析

“財務管理是企業經濟管理活動的一個組成部分，它是企業組織財務活動，處理財務關系的一項經濟管理工作?！痹谌魏纹髽I中只要是涉及到資金的活動都需要開展財務管理工作。當前經濟形式下，企業的財務管理工作涉及到“企業融資決策、投資決策、預算管理、成本控制、風險管理”等各個領域中。開展財務管理工作對于企業提高經濟活動的安全性和效益性有著重要的意義。

我國市場經濟發展模式大大提高了新時期我國經濟發展的速度以及水平，相當一部分具有國際競爭力的民營企業發展起來，這就給我國國有企業的發展帶來了一定的沖擊。這些新興的企業自身的經濟、技術、知識、管理等方面的內容能更快的適應我國經濟發展的新要求，其競爭力在某方面甚至強于國有企業。國有企業改制之后，也相應的進行了一定創新和發展，但是，在財務管理上還是相對比較保守，并沒有真正的實現現代化管理，導致有些國有企業內部產權混亂，財務風險管控缺失或形同虛設，企業的發展存在著潛在風險，所以說，從這一層面來看，強化國有企業財務管理對于國有企業經濟實力、經濟發展安全性和穩定性的提高都是意義非凡的。

二、國有企業財務管理工作中存在的主要問題探析

在我國雖然財務管理工作內容正在不斷的擴展，財務管理工作的實際效果也非常明顯，但是，在國有企業中財務管理工作所表現出來的實際效用卻并不盡如人意，其中最主要的原因在于國有企業的財務管理工作中存在著很多問題。

1.缺乏必要的風險管理。社會主義市場經濟環境給企業的發展帶來機會的同時，也給眾多企業帶來了發展的風險，尤其是企業的財務風險在逐漸增大。對于國有企業而言，很多企業對財務風險沒有一個準確清晰的認識，財務管理工作中對投資活動的風險預測不足，風險管理不到位?？偸菚霈F盲目投資、隨意擔保等問題，同時，隨著國有企業發展模式的擴展，在國有企業中的經濟活動也開展了比如“金融衍生品、股票、委托理財”等等項目，因為這些金融產品的價格波動大且規律性不強，導致了國有企業此類的經濟活動風險增大，且缺少必要的風險管理，這樣就影響了國有企業的正常發展。

2.缺少完善的內控管理機制。由于國有企業財務管理工作缺少完善的內控機制，導致國有企業財務管理工作實際效果不理想。內控機制缺乏表現為以下幾個方面，第一，監管工作不到位。這里的監管工作不到位主要是指相關領導者對于國有企業資金使用過程中的各個環節缺少必要的把關，投資過程中的監管力度也不夠。第二，信息失真問題一定程度的存在。在國有企業中存在著一定程度的個人主義，有時候為了一些個人利益把企業中的各種信息截留或者虛報，這樣就導致了國有企業財務管理中的信息失真，這種失真的信息就很有可能導致企業的投資活動出現失誤。

3.財務管理人員素質有待提高。很多國有企業內部的財務部門與會計部門是合并的，財務人員與會計人員也是重合的，很多員工需要從事的財務工作比較多且復雜，這樣就導致了財務工作和會計工作質量都無法提高，財務管理同會計核算之間的關系混亂，同時，有些財務管理人員所掌握的知識有限，缺少必要的學習，當前知識程度已經不能滿足市場經濟條件下對財務工作人員素質的要求，相應的自主工作能力和創新能力都嚴重不足，這樣就嚴重弱化了國有企業財務管理工作效果在整體管理工作中的地位和作用。同時，國有企業自身對財務管理人員素質的重視度也不足，并沒有根據自身發展的需要組織財務管理人員進行新知識的學習。這兩方面的原因就導致了國有企業財務管理人員的素質有待進一步的提高。

三、國有企業財務管理問題解決策略研究

在市場經濟條件下，國有企業要想實現長遠發展、安全發展就需要積極改進財務管理工作中所存在的問題，更新財務管理觀念，提高企業財務管理工作的實效性。具體而言，國有企業財務管理問題的解決策略主要有以下幾點。

1.強化風險管理工作。市場經濟環境給我國國有企業的發展帶來了眾多不穩定因素，財務風險也隨之增大。國有企業應該針對自身風險管理中存在的問題，以企業經濟發展總體目標為中心，完善風險管理工作。首先，完善國有企業風險管理體系。風險管理體系是國有企業開展風險管理工作的組織形式，其包括的內容為“風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理的信息系統和內部控制系統”，這些系統的建立與完善能夠為國有企業財務風險管理工作提供有效的技術支持和方法指導。其次，加大風險管理工作的執行力度。在國有企業中要樹立一種全面風險管理的觀念，在企業經濟活動流程中的各個環節都要做好風險管理工作，隨時關注行業市場變動、提高現金流管理力度、優化資本結構，這樣通過細節上的完善，就能夠加大風險管理工作在整個財務管理中的作用。

2.完善內控監管機制。內控監管機制的完善可以從以下幾個方面著手，首先，建立管理制度，強化監督工作。國有企業應該對自己的實際發展狀況有一個清晰的認識，并根據該情況制定出屬于自己的財務管理制度，在實際執行過程中要達到制度要求才能實現國有企業財務內部控制。其次，完善監督機制。該措施主要是防范與解決國有企業財務管理人員虛報信息的問題，監督機制要嚴格制定財務管理人員的工作職責，建立并完善相關“財政監察專員制度、國有企業財務總監委派制度、稽查特派員制度、中央企業財政駐廠員制度”，在制度完善之后相應的執行力度也要加強。

3.提升財務管理人員的素質。財務管理人員素質的提高可以從兩個方面著手，一方面，在日常工作過程中，國有企業相關部門可以定期組織工作總結會議，在總結中指出財務管理工作中的不足，并及時的改正，在會議中還需要向工作人員傳達當下的經濟形式以及企業發展目標，幫助財務管理人員提高自身素質。另一方面，國有企業可以定期組織培訓，對高層人員以及財務工作人員進行財務管理知識的培訓，并針對當前企業財務管理工作中存在的問題進行案例講解，從而強化財務管理工作人員的專業能力和素質。除此之外，在財務管理工作中還要積極引進計算機網絡技術，引進掌握新技術的人才，這樣就從總體上提高了國有企業財務管理人員的整體素質。

四、結束語

財務管理工作已經不單單是我國國有企業所面臨的關鍵問題，也是整個市場經濟中的各個主體所重視和關心的一個問題，對財務管理工作的改善措施是隨著問題的出現而不斷創新。國有企業在實際的財務管理工作中要不斷總結自身管理工作中所存在的問題，并及時解決，為企業的平穩、健康發展保駕護航。

參考文獻：

[1]何勁軍：淺談我國國有企業財務管理存在的問題及對策[J].商場現代化. 2008（17）.

[2]李 靜：當前企業財務管理中存在的問題及對策[J]. 現代商業.2010（27） .

[3]黃倩雪：當前我國中小企業財務管理存在的問題和對策[J].商業文化（下半月）. 2011（03）.

篇2

【關鍵詞】企業保險；保險招標體系；存在問題；構建與管理

隨著我國保險市場的發展和企業保險意識的增強，目前越來越多的企業通過保險招標來采購保險。實踐證明，保險招標在降低企業保費成本、規范企業保險采購行為、提升保險服務體驗等方面具有顯著的作用。但由于我國保險市場發展還不成熟以及企業保險招標經驗積累不足，我國企業保險招標普遍還存在著諸多不足，眾多企業在保險招標中未能達到預期效果，因此，如何構建及管理企業保險招標體系是值得研究和探討的課題。

一、企業保險招標存在的主要問題

目前我國企業保險招標存在著諸多問題，典型的問題主要有：企業需求不明確導致保險公司做出錯誤的投標決策、保險招標文件不規范或招標程序違規引發招標糾紛、保險招標文件設計存在結構性缺陷導致企業未能達到招標目的、招標過程久拖不決致使招標成本難以控制、部分保險公司惡性競爭或虛假承諾致使企業保險權益無法得到確實保障等。企業保險招標如果出現問題，不僅直接影響到企業保險安排和保險權益，也將損害企業聲譽，因此企業有必要根據自身情況構建科學性、系統性的保險招標體系，并予以嚴格落實和加強管理。

二、企業保險招標體系的構建與管理

（一）構建企業保險招標體系的基礎性工作

1.確定是否需要招標

明確企業是否需要進行保險招標的必要性主要是出于合法合規要求以及節約成本的考慮。目前，我國法律并未規定所有企業的保險均需通過招標進行采購，企業招標與否主要取決于企業自身要求。但是，如果企業保險項目符合《招標投標法》第三條規定：“在中華人民共和國境內進行下列工程建設項目包括項目的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購，必須進行招標：（一）大型基礎設施、公用事業等關系社會公共利益、公眾安全的項目；（二）全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項目；（三）使用國際組織或者外國政府貸款、援助資金的項目?！盵1]，則應進行保險招標。此外，如果企業所在行業主管部門對保險招標有明確要求，也應采用保險招標。另外，值得注意的是，保險招標需耗費較大的人力物力，如果企業保費規模較小，例如只有幾萬元的保費規模，很難吸引足夠多有實力的保險公司進行投標，保險招標會流于形式，因此企業需分析對比招標成本與招標預期成效以決定是否通過保險招標采購保險。

2.確定采用何種方式招標

目前保險市場招標方式主要有公開招標和邀請招標兩種。公開招標可以在更廣范圍內吸引保險公司參與投標，有利于企業降低保費成本、獲得更多保險增值服務，但公開招標存在著溝通環節多、工作量大、招標費用高等缺點。邀請招標可以簡化程序、節省人力物力、降低招標費用，但邀請招標限制了參與投標的保險公司的范圍，降低了投標的競爭性，中標價格可能會被提高。因此，企業需要綜合考量企業自身情況和保險市場情況來確定招標方式。如果企業保險標的規模大、預計保費成本較高、保險費率存在較大下降空間，可以采用公開招標的方式，反之可以采用邀請招標。值得注意的是，企業采用邀請招標的前提是企業對邀請參與投標的保險公司的信譽、報價水平、經營管理、服務能力等方面比較了解，信任其有足夠的實力服務于企業，否則應采用公開招標。

3.確定保險招標工作的組織實施方式

保險招標工作的組織實施方式主要有三種：企業自主招標、委托招標公司招標、委托保險經紀公司招標。其中企業自主招標程序較簡化、溝通成本較低；委托招標公司招標可以將招標信息在更廣范圍內傳播，能吸引更多保險公司參與投標；保險經紀公司在保險招標文件制作、保險評標、后續保險服務中具有專業優勢。企業可根據自身情況和需求確定保險招標工作的組織實施方式。值得注意的，如果企業采取后兩種組織實施方式，企業應參與到招標工作的具體實施過程中，切不可做“甩手掌柜”。因為企業最清楚自身情況及需求，企業參與到招標工作中能使招標工作更具有針對性，也更能把控招標工作進度。

（二）構建企業保險招標體系的工作重點

1、確定企業保險需求

確定保險需求是構建企業保險招標體系的出發點。企業面臨的風險形式多樣，既有固定資產損失風險、機動車輛損失風險，也有現金損失風險、責任風險、雇員風險等等，相應的保險市場上有財產險、機動車輛保險、現金保險、公眾責任險、團體意外傷害保險等險種可供企業選擇。面對紛繁復雜的風險和保險產品，企業應系統性的調查可保資產情況、人員情況、風險管理情況，明確哪些風險需要通過保險轉移，哪些風險可以自留，并確定需要招標的保險險種以及各險種的保險金額/賠償限額，唯此才能使企業保險招標工作有的放矢、提高招標效益。

2、確定是否需要進行保險標段劃分

保險標段劃分是指將需投保的保險劃分為兩個或兩個以上的標段進行招標，每個標段分別確定一名或若干名中標人。其中常見的方式是將財產險、貨運險、機動車輛保險、團意險各分一個標段。企業采用此種招標方式可以使賠付風險分散于多家保險公司，有利于降低拖賠、惜賠的可能性以及平衡各方利益關系，但是企業需要面對多家保險公司，這無疑將提升招標成本以及后續管理成本。此外，保險標段劃分后無法形成統一的規模優勢，這不利于企業獲得更優惠的保險費率和保險服務。為此，企業在保險招標前應確定是否需要進行保險標段劃分。實際操作中，企業可根據企業組織規模及地域分布、保費規模、保險市場競爭情況進行綜合判定，確實需要進行保險標段劃分的，應盡量避免標段劃分得過多、過小，同時也不應出現同一機構同一險種進行標段劃分的情況。

3、科學、系統的設計保險招標文件

保險招標文件和其他項目的招標文件存在著一定的相似性，例如都有投標邀請書、投標人須知及前附表、合同主要內容、評標標準以及廢標條款等主要內容，本文只就保險招標文件的設計重點進行論述。

（1）設定投標人資格條件

目前我國保險公司數量眾多、良莠不齊，如果不設定投標人資格條件，勢必會導致企業花費大量的人力物力進行評標甄別工作，增加企業的招標成本，因此企業有必要設定投標人資格條件。實際操作中，投標人資格條件應至少符合以下要求：①在中華人民共和國境內注冊的、具有獨立法人資格的保險公司或經授權具有獨立投標能力且在企業所在地注冊登記的分公司；②具有中國保險監督管理委員會認可的中華人民共和國經營保險業務資格；③近三年經營狀況良好，且連續三年未出現虧損；④投標人償付能力符合中國保險監督管理委員會監管要求。此外，企業還可以對投標人資格條件做進一步規定以更好的篩選投標人，例如可規定法人機構注冊資本金應達到20億元人民幣以上，近三年內具有類似承保業績和理賠業績等。

（2）設定投標保證金要求

為防止保險公司在規定的投標有效期內撤銷或修改其投標文件或收到中標通知書后無正當理由拒簽保險合同協議書，造成企業損失，企業應在保險招標文件中明確規定保險公司應按規定的金額、擔保形式遞交投標保證金，否則其投標文件作廢標處理。

（3）提供詳實的企業情況

為使保險公司充分了解招標項目并做出合理的投標，企業應在招標文件中如實注明企業簡介、經營特點、近年賠付情況、風險管理狀況，此外還可以附上企業重點關注的風險點說明。通常，保險公司對招標項目了解得越清楚，就越能提供針對性的保險方案、優惠的保險費率和增值服務。值得注意的是，如果企業提供的信息嚴重失實，在與保險公司后續合作中可能會引起糾紛，影響企業形象。

（4）合理設計各評分項內容及評分辦法

1）報價分

如果企業強調成本控制，希望能以較低的保費成本進行保險安排，可以提高報價分權重（一般不超過60%）以及設計“價低者分高”的報價評分方法，如采用直線內插評分法可有效促使保險公司降低保費報價。如果不希望保險公司出現惡性競爭的情況，則可以降低報價分權重（一般不低于30%）以及設計“價格偏離小者分高”的報價評分方法，如采用偏離投標單位報價平均值法則可以有效遏制保險公司惡性競爭現象的出現。

2）保險公司實力

保險公司實力直接關系到企業保險保障和各項服務能否得到有效落實，因此應成為企業保險招標的重點考察對象。具體而言，企業可考察保險公司的注冊資本金、償付能力、保費規模、盈利水平、市場地位、機構分布等“硬指標”。此外，企業還要重點考察保險公司近三年至五年內類似項目的承保業績、理賠業績等“軟指標”。這是因為每個企業所處行業有其特定的風險，承保和理賠過類似項目的保險公司更能為企業提供針對性的保險服務。通過“硬指標”和“軟指標”的橫向評比可以對各投標保險公司的實力做出客觀判斷。

3）風險分析

保險公司對企業面臨的風險分析得越透徹，說明保險公司越了解企業的實際情況，其越有可能設計出滿足企業風險轉移需要的保險方案，因此風險分析應納入保險招標評分內容。由于風險分析屬于主觀認識，評分時必然也是主觀性判斷。為使風險分析評分更加科學合理，可以對風險分析設定評分層級，每個層級賦予不同分數，由評委進行評分，如可以劃分為四個層級：I風險認識全面、深刻，針對性極強；II風險認識比較深刻，具有一定針對性；III風險認識具有一定的針對性，但闡述不足，存在一定遺漏；IV風險認識闡述不具有針對性或不全面，有明顯遺漏。值得注意的是，各評分層級之間的分差應適當拉大以促使保險公司重視風險分析撰寫工作。

4）保險方案

保險方案直接承載著保險雙方的權利義務，是企業通過保險轉移風險的必要條件。為使保險公司在投標時設計出科學合理的保險方案，企業應將保險險種、保險標的、各險種的保險金額/賠償限額、免賠額、附加條款等方面的基本要求在招標文件中予以體現。此外，如果企業自身已有較成熟的保險方案，也可以在招標文件中附上保險方案，要求保險公司對保險方案進行響應。與風險分析類似，在對保險方案的評分上宜設定評分層級，如可以劃分為四個層級：I保險方案針對性強、保障范圍全面；II保險方案針對性較強、保障范圍基本全面；III保險方案針對性不強、保障范圍有遺漏；IV保險方案不具有針對性、保障范圍有明顯遺漏。

5）服務內容和標準

我國保險市場一直存在著“重價格輕服務”的現象，雖然此類現象正不斷減少，但各類服務糾紛也屢見不鮮。產生服務糾紛的原因較為復雜，既有少數保險公司服務意識和服務能力較差的原因，也有保險公司和企業雙方在承保前未就服務事項進行明確約定等原因。因此，為避免服務糾紛以及維護保險雙方良好的合作關系，企業應將保險公司服務內容和標準納入評標重點。具體而言，企業可對保險公司的保險服務機制、基本服務、增值服務、理賠承諾、防災防損服務、投訴機制、違約責任等方面內容進行重點考察。服務內容和標準的評分方式與風險分析、保險方案類似，在此不再贅述。

4、建立健全保險評標委員會籌建與管理機制

保險評標委員會直接對保險公司的投標文件進行評審，是企業保險招標工作質量的把關者，因此需重視保險評標委員會的籌建與管理工作。為了保證保險評標委員會的公正性、專業性和權威性，保險評標委員會應盡可能的由知識結構、從業經歷、工作經驗與招標項目相符合的保險、技術、經濟等方面的專家組成。此外，企業應制定保險評標委員會管理制度，對保險評標委員會成員的工作要求做出明確規定，例如應嚴格規定評標委員會成員不得與任何保險公司進行私下接觸，不得收受保險公司及其他利害關系人的財物或者其他好處，嚴格規定評標委員會成員和有關工作人員不得透露評標情況，對評標情況負有保密義務等等。

三、企業保險招標的后續管理工作

確定中標保險公司后并不意味著企業保險招標工作的完結，相反，企業還需要做好大量的后續管理工作，才能圓滿完成企業保險招標目標。企業保險招標后續管理工作主要有以下幾方面。

（1）保險合同簽訂工作

目前，部分保險招標項目在確定中標人后，存在著招投標雙方不按招標文件約定及時簽訂保險合同，甚至拋開中標結果及招投標文件訂立合同的情況，這其中既有保險公司的原因也有企業的原因。但無論出于何種原因，不按時按約定簽訂保險合同極易引發不必要的糾紛，影響雙方合作。為此，招標結果公布后，企業應主動、及時的與保險公司按約定簽訂保險合同，保險合同應全面覆蓋保險公司在投標文件中提供的保險方案、服務方案、服務承諾、違約責任等內容以及保險雙方約定的其他事項。對中標后無正當理由拒簽保險合同的保險公司，企業可以罰沒其投標保證金并取消其一定時期內的投標資格。

（2）履行保費繳納義務

確定中標保險公司以及簽完保險合同后，并不意味著保險合同已經生效、企業已處于保險保障狀態。在實踐中，絕大部分保險合同規定按約定足額交納保費是保險合同生效的條件。因此，企業應在簽署保險合同后及時按保險合同規定履行保費繳納義務。

（3）文件保管工作

在企業保險招標過程中會形成數量眾多的文件，如招標事項核準決定書、招標文件、澄清函、投標文件、評標文件、中標通知書、保險合同等等，但由于保險不是企業的核心業務，許多企業往往容易忽視保險文件的保管工作。實際上，企業妥善保管好各類保險文件存在著相當的必要性：一是可以應對審計工作；二是可以作為今后法律訴訟的證據；三是可以為企業提高保險招標水平和工作效率提供參考，使企業少走彎路。因此，在保險招標結束后企業應妥善保管好各類保險文件。

（4）保險招標工作總結

保險招標工作不同于企業其他類型的招標工作，它不屬于企業常規性的招標工作，企業每年的保險招標工作屈指可數，因此每次保險招標工作的經驗、教訓對本企業而言都是非常重要的。因此，在保險招標結束后企業應及時撰寫保險招標工作總結報告，系統總結和分析各保險公司的報價費率、服務內容、招標成效、存在問題和解決對策等，為下輪保險招標決策提供參考。

參考文獻：

[1]中華人民共和國招標投標法[S].

[2]許謹良主編.財產保險原理和實務（第4版）[M].上海財經大學出版社，2010.

[3]劉新立.風險管理[M].北京大學出版社，2006.

篇3

關鍵詞：商業銀行；信貸；管理；關系

文章編號：1003-4625(2009)12-0106-04

中圖分類號：F830.5

文獻標識碼：A

一、企業財務因素分析與非財務因素分析的關系

財務因素分析主要是根據借款人提供的財務報表，揭示其財務狀況、現金流特征、償債能力和未來發展趨勢，側重于定量分析。非財務因素分析主要是對借款人的經營風險、行業風險、管理風險以及宏觀經濟因素等方面進行分析，側重于定性分析。二者的目的都是為了克服銀企信息不對稱，幫助企業規避經營風險，維護信貸資產安全。它們相互印證、相互補充，互為支撐，共同為貸款決策提供充分和必要的依據。然而在實際工作中，信貸人員在對貸款企業進行分析時，往往不重視非財務因素分析。實質上，由于市場經濟環境的復雜性，加上企業經營中不確定因素的增加，使得企業非財務因素分析顯得尤為重要。加強非財務因素分析，不僅可以很好地解釋財務指標產生的背景、未來的趨勢，而且有助于信貸人員建立全面風險管理理念，提高信貸分析決策能力，完善信貸風險預警體系，及時發現潛在風險，確保信貸資產安全。做好非財務因素分析，必須把握以下重點：一是國家產業政策。這是影響企業的宏觀環境因素中最重要的一個因素，它對企業的發展起著舉足輕重的作用。二是產品市場。產品是企業利潤的來源，是企業生存與發展的基礎。三是核心管理層情況。企業的興衰與它的核心管理層息息相關。對于核心管理層的分析主要包括：主要負責人的品德與才能；決策機制；核心管理層的結構；技術與創新能力；信譽；擔保情況；重大或有因素和未決因素。要獲取企業的非財務信息，主要有以下渠道：一是企業財務報表附注。二是企業章程、制度、文件。三是企業內刊、網站。四是工作總結、工作計劃、企業主要負責人工作報告。五是企業客戶。六是企業供應商。七是企業員工。八是政府部門與行業協會。九是媒體和其他公共信息網絡系統。

二、第一還款來源與第二還款來源的關系

第一還款來源是指借款人的主營收入，是還款的主要來源。第二還款來源是為了防范企業不可預知的風險，要求客戶提供足值足額的抵押擔保作為第一還款來源的有效補充。二者相互依存、互動制衡。按對貸款“三性”保障意義來說，第一還款來源更重要。因為貸款擔保只是一種警示性和保護性的額外保障，只有第一還款來源才是貸款風險的決定性因素。一旦第二還款來源發生異常變化時，如抵押物毀損、滅失、貶值等，貸款的安全性就會受到威脅，甚至發生損失。從大量事實來看，當貸款發生風險時，所謂“第一還款來源”往往不知所處，而對借款人或第三人財產設定的擔保卻因為無效而無法保障債權。因此，即便貸款采用了抵押或保證方式，但仍應高度重視第一還款來源，并切實把第一還款來源作為貸款發放第一審查要務，這才是保障貸款安全、提高貸款質量的關鍵所在。為了確保第一還款來源的可靠有效，必須重點做好以下工作：一是加強對借款人財務狀況及經營管理情況的調查。重點分析其資產、負債、收益變化的合理性，償債能力、盈利能力、營運能力在同行業中的地位，據此預測企業發展趨勢和還貸的能力。二是重點分析企業的管理水平和內控制度。主要包括企業管理者的基本素質，企業的產、供、銷及設備管理狀況，企業的人力資源管理狀況，企業的各種授權、制約和調節的方法、程序等方面。三是重點分析企業與相關部門、組織的關系。包括企業與競爭對手、上下游企業、稅務部門等機構之間的關系，以此判斷影響借款人償還債務的能力。

三、信貸進入與信貸退出的關系

信貸進入是商業銀行將處于貨幣形態的信貸資金投向生產經營領域，使之進入產業形態的貨幣賣方行為。信貸退出則是指商業銀行從現有劣勢信貸市場撤退，對某些產業、行業、區域、客戶等信貸投放對象停止其作為貸款買方的行為。二者相互聯系、相互作用。一方面，貸款的有效進人是順利退出的前提條件。只有適時進入，及時退出，才能保證信貸經營的安全性、流動性、效益性。另一方面，貸款的適時退出是信貸有效進入的保障。只有合理的退出，才能防止信貸資金進入低效信貸市場，集中更多資金用于高效市場的進入。處理好二者關系，一是要按照“有進有退，進而有為，退而有序”的原則，建立和完善信貸進退機制。要根據我國產業政策和發展趨勢，對發展潛力大、發展前景看好的產業和行業積極貸款進入，而對于供求飽和、逐漸走向衰退的產業和行業積極主動退出。某個行業是否適合信貸投入，主要參考三個因素：即行業對融資方式的要求(即適合通過資本市場實現直接融資還是適合通過銀行實現間接融資)、行業的風險度、盈利性。在信貸進入同時，要重視退出工作。要根據企業不同情況，區分潛在風險客戶和事實風險客戶，選擇最佳退出方式。對潛在風險客戶要加強引導和激勵，鼓勵逐步退出。對事實風險客戶要采取額度壓減或一次性清退方式，進行強制性退出，必要時依法收貸。二是要加強對國家經濟、金融形勢、企業生命周期的預測，使信貸進退與企業的生命周期相吻合。任何企業都有一個生命周期，從行業發展的生命周期來看，可分為初創、成長、成熟和衰退四個階段。信貸退出的最佳時機應當是企業成熟期和衰退期的接界處，這一期間企業在銀行的貸款形態往往處于關注或次級類，這一階段優點是能退，企業能尋找到新的信貸資源，退出成本甚低。缺點是決策難度很大，判斷較難。一旦企業進入衰退期后信貸退出就很難了。這期間企業在銀行的貸款形態往往表現為可疑類或損失類，其特點是企業獲得替代銀行信貸資源的可能很小，退出成本極大。三是要把客戶退出工作作為信貸業務綜合考核的重要內容，引導信貸前后臺相關部門齊抓共管。

四、授權與授信的關系

授權是指商業銀行對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展業務權限作出具體規定。授信是指商業銀行根據國家信貸政策和每個地區、客戶的基本情況授予一定的信用額度。由于授信業務是商業銀行最大量的、也是收入來源最多的業務，而且它具備有限授權的各項條件，因此人民銀行在制定的管理辦法中是把授權授信結合在一起進行共同規范的，目的在于強化商業銀行的統一管理與內部控制，增強商業銀行防范和控制風險能力。但在實際工作中存在不少問題：一是重授輕管、以授代管。授后的檢查、分析、監督、考核、獎罰工作多停留在口頭上、書面上。二是權限過分集中，給信貸工作帶來了較大的負面影響。三是單邊授權。即人為地把授權授信割裂開來。解決上述問題，一是要建立有效性和靈活性相結合的授權授信管理體系。上級行應根據各行的信貸管理水平、風險控制能力和當地經

濟發展狀況，科學合理地確定信貸管理權限。對經營管理能力強、地域優勢明顯的行，應適當增大授權范圍，包括有關授信業務的經營權、制度建設權和決策權等，以鼓勵經營行拓展信貸業務。同時，上級行要做好授信轉授權和再轉授權工作。轉授權的基本原理與授權相同，但轉授權的范圍要小于授權范圍，權限也小于授權授信主體對授權授信對象授予的權力。二是要加強授權授信權限管理。既要將授權授信有機結合起來統一管理，又要在授權授信權限管理上靈活掌握，做到授收結合。對預警系統評級為高風險的地區，在授權授信方面予以必要限制，而對低風險地區應適當加大授權的力度，對授信風險上升較快地區，應立即重新審查其授權授信額度，實行必要的彈性管理，避免因原授權不當造成更大的資產損失。要完善單一客戶統一授信管理，特別是對轄內重點企業要在一定時期內提供包括貸款、承兌、信用證等表內外信用、本外幣業務的統一綜合授信。同時，授權基層行在授信額度內具體辦理。三是要加強授權授信工作執行情況的監督、檢查與考核，以切實提高授權授信工作的質量與效果。

五、信貸激勵與信貸約束的關系

做好信貸工作，激勵推動至關重要，約束保證必不可少，二者不可替代、不可或缺。目前，在信貸激勵與約束方面，存在權責不對等、獎懲不對稱等諸多問題，因此，必須予以調整與完善。在激勵方面，一是要增加信貸財務資源配置，特別是營銷人員工資與費用，要將營銷費用、工資與信貸拓展以及營銷人員業績掛鉤，促使信貸營銷人員在其位、謀其政、盡其責、享其利。二是加快推行信貸客戶經理等級制。對符合條件的客戶經理實行等級聘任，使其基本待遇與其承擔的工作和責任對應。三是建立信貸業務行內聯動考核機制。積極探索上下級行、主協辦行、前后臺各部門的信貸考核獎懲制度，實行資源、權力、義務與利益分配的匹配和協調，使信貸工作激勵有據、推動有效、獎懲科學、約束有力。四是推行盡職免責制。對于嚴格執行授信業務流程及有關法規，在客戶調查和業務受理等各個環節都勤勉盡職地履行職責的授信工作人員，授信一旦出現問題，可視情況免除相關人員責任。五是設置必要的風險容忍度。激勵引導營銷人員找準信貸投入與風險防范的結合點，把握形勢，搶占商機，大膽加快信貸市場拓展。在約束方面，一是實行新增貸款風險責任抵押金制度。區別崗位性質確定不同的抵押金額度，分管行長的抵押金額度應大于信貸員。二是實行與承擔貸款風險責任大小相對稱的信貸報酬制度。對信貸人員可實行年薪制。年薪兌現與信貸人員工作業績考核掛鉤，主要考核收息、貸款質量、基礎管理、綜合收益水平等?；谠S多貸款回收具有明顯的跨年度性和貸款風險爆發的滯后性，信貸人員年薪可分為兩大塊：80％部分在當年兌現，20％部分按當年新增貸款的當年末余額在以后年度的清收進度同比例兌現。三是建立貸款風險責任追究制，提高信貸責任追究的覆蓋率，將責任追究延伸、覆蓋到信貸所有環節、所有部門和所有人員，不留責任盲區和死角。要成立信貸責任認定委員會和責任追究辦公室，防止責任追究流于形式。

六、信貸產品與信貸服務的關系

信貸產品與服務是信貸工作的兩個重要內容，二者相輔相成，不可偏廢。而在實際工作中，許多信貸人員往往只重視信貸產品的營銷，而忽視了服務的營銷。實質上，客戶所需要的不是簡單的信貸產品，更多的是非信貸產品的服務。因此，必須統籌兼顧，齊抓共管。首先，樹立服務是產品有效延伸的理念，加大對服務營銷的投入。對處于創業期的企業，要在新項目決策方面給予支持，幫助企業降低產品開發、生產的風險。在企業發展壯大階段，要為企業提供貸款、結算、貼現及信用證開具等服務。對已進入發展成熟期、規模較大、屬于國家產業政策重點扶持的企業，應列為重點客戶，建立長期協作關系，提供資金、信息、咨詢、技術、理財等一攬子全方位金融服務。對重點優質客戶，要逐戶設計個性化金融服務方案，組建專門服務團隊，實行“一對一”跟蹤服務。其次，最大限度滿足客戶需求。要主動圍繞現實及潛在客戶發展的基本需要，創新服務理念與服務方式，不斷制定新的服務項目與服務內容，同時要高度重視客戶對銀行服務的評價。建立信貸優質服務的監督制約機制，建立包括溝通體系、以客戶為中心的經營評價體系等在內的客戶反饋體系，以隨時了解客戶需求，及時改進服務，并保持服務創新的速度和有效性。最后，在做好綜合服務的同時，要積極開展信貸產品創新工作。創新重點：一是便捷化的產品，如“速貸通”、賬戶透支、流動資金循環貸款等。二是擔保類產品，如出口退稅質押貸款、應收賬款融資、標準倉單質押貸款、股票質押、無形資產擔保等。三是組合類品種，主要是通過組合現有的一些信貸產品，為借款人提供個性化的信貸產品。

七、信貸營銷與信貸風險的關系

信貸營銷與信貸風險有著天然的密切聯系，二者相伴而生，辯證統一。一方面，風險管理要求必須通過程序的制約、制度的管理和必要的監管來進行相應控制，這就必然會在追求信貸業務增量增速上與風險的控制出現矛盾。另一方面，進行信貸風險防范和控制的目的是為了促進信貸營銷獲得健康可持續發展，沒有有效風險監管促使信貸資產質量的全面提高，也就不可能實現效益的不斷增長。因此，我們必須正確認識和把握這一辯證關系，在增加信貸投入與風險防范中尋找一個最佳結合點。一是要加強信貸營銷的科學化管理，做到既將信貸資金安全有效地充分運用出去，又將信貸風險降至最低。要建立以市場為導向、以客戶為中心、以有效風險控制為保障的信貸營銷管理體系。要優選客戶，培植優良客戶群。要從營銷環境和自身特點出發，加強市場細分，合理選擇目標市場和目標客戶。同時，要完善信貸業務流程，進一步明確信貸營銷、信貸風險評估、授信批準和貸款定價、信貸組合管理等不同環節的權力和責任，并根據不同風險因素的控制要求，整合不同的管理制度和管理工具，使信貸營銷機制真正達到責權利相結合，既提高信貸審批效率，方便客戶，又控制信貸風險。二是要強化信貸風險的控制。重點要做好信貸風險度管理工作。對可能出現的風險除在性質上有明確的認識外，盡量使之量化，以便按明確的目標和要求執行監督。不能量化的盡可能規范，以便用明確的規定和準則加以約束。要嚴格執行貸款“三查”制度和審貸分離、分級審批制度。建立嚴格的獨立內部稽核、監督制度。建立信貸風險補償機制，實現消險、轉險，分散信貸風險。要盡可能地將貸款對象分散化、多樣化，以轉化風險，分散風險。

八、信貸前臺與信貸后臺的關系

信貸前臺處于信貸上游環節，主要從事信貸調查與貸后管理等工作。信貸后臺處于信貸中下游環節，主要從事審查、審議、審批等工作。二者相互依賴，缺一不可，共同構成信貸工作整體。一方面，二者平行制約。前臺是信貸進入的第一道關口，是后臺工

作賴以存在的前提和條件。后臺則是前臺工作的延伸和發展，主要對前臺工作結果的真實性、完整性、合規性以及風險判斷的全面性、科學性進行校驗、復核，對調查環節可能出現的道德風險進行制約，對可能出現的能力風險和工作疏漏進行糾正彌補。另一方面，二者互相補充、完善。前臺更善于從客戶自身的財務數據、經營情況等微觀角度判斷客戶價值和業務風險；后臺則更善于從行業狀況、區域政治經濟、國家政策等宏觀角度判斷客戶價值和業務風險；從風險防范的側重點來看，前臺更重視客戶風險的防范，后臺則側重于控制內部風險和行業風險。處理好二者的關系，一是要求信貸前臺做好盡職調查，切實為后臺審查提供翔實資料與信息，同時嚴格做好貸后管理工作。并通過貸后管理驗證后臺審查工作的正確性、周密性，幫助后臺不斷提高審查工作質量。二是要求信貸后臺充分認識到做好信貸服務不僅是前臺的工作，也是后臺部門的職責。要以堅持制度、確保質量為前提，切實提高審批工作效率，做到“審得準、批得好、效率高”，達到客戶滿意。三是信貸前后臺要加強政策、制度以及有關信息的溝通，加強信貸決策安全性、科學性方面的切磋。

九、信貸文化與信貸安全的關系

信貸文化是指銀行在信貸實踐活動中形成的能夠體現銀行信貸的基本理念、價值取向、管理模式、信貸質量標準、員工素質水準和銀行形象表達方式的總和。信貸安全不僅是信貸文化的核心內容，而且是信貸文化建設的重要目的。良好的信貸文化不僅可以從根本上保證信貸資產的安全，而且有助于銀行信貸業務的高效、可持續發展。因此，一是要積極培育商業銀行健康的信貸文化。要大膽學習、汲取和借鑒國外先進商業銀行的信貸文化精華，并結合我國國情和本行實際，從理論與實踐經驗中總結提煉出真正能夠反映和滿足信貸資金運動規律需求的精髓，通過制定規章制度的形式，形成健康的信貸文化。并將其滲透到信貸業務的各個環節，以充分發揮其滲透力、影響力和推動力。二是加強信貸隊伍建設。要注重培養員工的信貸文化意識，培養員工的敬業精神和道德操守，要向員工灌輸先進的信貸管理理念、規范的信貸操作流程、科學的信貸管理架構和價值取向，使每一位員工在優良信貸文化的熏陶下，以優質服務和良好操守，贏得廣大客戶和社會公眾的認同，并真正對商業銀行的信貸資產質量負責。三是加強規章制度建設。要建立健全涵蓋信貸風險管理與控制全過程的各項規章制度，包括業務操作制度、信貸決策制度、信貸執行官制度、信貸責任評價制度等。要把制度的“硬約束”與文化的“軟約束”有機結合起來，從制度上保證健康信貸文化的形成。四是營造良好的信貸文化環境。既要營造信貸職業環境，包括人際氛圍、上下關系以及對員工教育、培養、選拔、任用、處罰、激勵等，又要營造情感環境，以尊重員工自我價值、民利為前提，以事業留人、以情感激發人潛能，培育積極參與、共同管好信貸的群體意識和主人翁精神。同時還要營造健康向上的文化娛樂環境，使信貸人員在文化娛樂中減壓，在歡樂愉悅中提升信貸精神。五是營造優質信用環境。要加快信用立法，營造良好的法制環境和執法環境。要加強信用教育，在人們心目中形成一種規律性的市場價值理念和價值標準，提高信貸文化的影響力。

篇4

前 言 HSE管理體系的組織、監督者是各級職能部門，在推行HSE管理體系中，落實各級職能部門的管理職責，充分發揮職能部門的管理監督作用，對于HSE管理體系的有效運行，實現持續改進的目標，具有舉足輕重的作用。 按照《中國石油化工集團公司安全、環境與健康(HSE)管理體系》、《油田企業安全、環境與健康(HSE)管理規范》、《煉油化工企業安全、環境與健康(HSE)管理規范》、《銷售企業安全、環境與健康(HSE)管理規范》和《施工企業安全、環境與健康(HSE)管理規范》的原則與要求，制定出《職能部門HSE職責實施計劃編制指南》，以指導各級職能部門落實HSE職責，編制HSE實施計劃。本標準規定了職能部門編制HSE實施計劃的一般原則，在實際編制過程中可根據具體情況進行適當調整。 依據本指南編制的部門HSE實施計劃可以獨立成篇，也可以在部門總體工作計劃中體現，但要滿足Q/SHS0001.1標準、企業HSE規范和本指南的要求。 本標準由中國石油化工集團安全環保局提出并歸口。 本標準主要起草單位：中國石化集團公司安全工程研究院 本標準主要起草人：翟齊李正鈺 李俊榮 何懷明牟善軍辛平楊春筍 1范圍 本標準規定了直屬企業及二級單位職能部門HSE職責實施計劃編制的內容。 本標準適用于直屬企業和二級單位職能部門。 各基層單位職能部門可參照執行。 2引用標準 下列標準所包含的條文，通過在本標準中引用而構成為本標準的條文。本標準出版時，所示版本均為有效。所有標準都會被修訂，使用本標準的各方應探討使用下列標準的最新版本的可能性。 Q/SHS0001.1-2001中國石油化工集團公司安全、環境與健康(HSE)管理體系 Q/SHS0001.2-2001油田企業安全 、環境與健康(HSE)管理規范 Q/SHS0001.3-2001煉油化工企業安全 、環境與健康(HSE)管理規范 Q/SHS0001.4-2001銷售企業安全 、環境與健康(HSE)管理規范 Q/SHS0001.5-2001施工企業安全 、環境與健康(HSE)管理規范 職業安全衛生管理制度中國石化[1999]安字467號 3部門概述 敘述部門的工作職能和基本情況，主要內容包括： a) 部門名稱及隸屬關系； b) 管理職能（包括對專業系統、直管及托管單位的管理職能）； c）機構設置與人員構成； d) 工作特點描述。 結合HSE管理體系、規范對專業、部門的要求，寫出工作特點。如：鉆井工程設計HSE要求、油氣井修井HSE要求、防井噴措施、海（水）上作業HSE要求；工藝控制指標修訂、大機組特護管理、壓力容器及安全附件定期檢測、防腐措施、儀表控制聯鎖管理要求、外電網停（晃）電的防范措施等。 4部門HSE職責實施計劃 根據HSE管理體系的要求和企業的HSE工作目標，編制部門年度HSE職責實施計劃，確定部門年度HSE工作任務、目標，通過落實部門HSE職責和每個管理人員的HSE“一崗一責制”，為企業HSE目標的實現提供保證。 4.1

承諾和目標 4.1 .1 承諾 職能部門是推進HSE體系的組織者和監督者，應通過落實職能部門的HSE職責和每個管理人員的HSE“一崗一責制”。 4.1.1.1承諾原則 a）每個管理人員都應進行HSE承諾； b）部門負責人應代表部門向分管領導進行承諾； c）HSE承諾應以書面形式予以明確。 4.1.1.2承諾內容 部門HSE承諾書應包含以下內容： a） 堅持HSE方針，認真貫徹、執行國家、集團公司有關本專業的各項安全生產、環境保護和工業衛生的法規、標準、規范、制度和要求，并落實在各項工作中、落實到每個管理人員。 b)實現本專業年度HSE目標，不發生因管理失誤造成的各類事故。 c)嚴格要求、嚴格管理，不違章指揮，糾正違章、違紀行為。 d)在部門、專業系統、直（托）管單位全面推行HSE管理，并確保專業系統、直管單位HSE目標的實現。 e)采用先進的裝備和手段，不斷改善作業環境和作業條件，防止事故和職業危害。 管理人員HSE承諾書應包含以下內容： a）履行HSE“一崗一責制”。 b)不違章指揮，糾正違章、違紀行為。 c)熟知HSE職責和要求，承擔相應的HSE責任。 4.1.2 目標 部門的年度HSE工作目標應根據企業的年度HSE目標，結合本專業職能進行制定.。 a)制定部門的HSE工作任務和工作目標。 b)制定專業系統的HSE工作任務和工作目標。 c)制定直（托）管單位的HSE工作任務和工作目標。 如設備管理部門可制定：設備三率、儀表三率、壓力容器安全閥的定檢率、檢維修及搶修及時到位率、檢修質量保證、承包商的管理（包括外來施工隊伍、外來施工人員的管理）、供應商的管理（包括關鍵設備進廠監督）、防雷防靜電設施的檢測率、HSE設備設施的完好率等。 4.2組織機構、職責、資源和文件控制 按照Q/SHS0001.1和Q/SHS0001.2（Q/SHS0001.3、Q/SHS0001.4、或Q/SHS0001.5）的要求，明確部門的HSE職責，按照專業分工的原則，制定所有管理人員的HSE職責，開展HSE培訓，制定考核辦法，將HSE業績與獎懲掛鉤。 4.2.1職責制定 a） 按照企業的HSE工作任務、工作目標，結合專業職能，編制部門HSE職責和管理人員的一崗一責制。 b)建立部門、專業系統HSE管理制度，制定HSE管理體系實施細則和考核辦法，并定期進行考核。 c)督促直（托）管單位建立并實施HSE管理制度，定期對其執行HSE制度情況、HSE目標實現情況進行檢查，并將檢查結果納入經濟責任制考核中。 d)進行年度HSE工作總結，并向企業或二級單位HSE管理委員會書面報告。 4.2.2職責考核 各級部門的負責人、全體管理人員都負有HSE責任，無論身處何地、無論負責什么工作，都有責任把HSE工作做好。部門應根據企業HSE考核制度，制定部門、專業系統和直（托）管單位HSE考核細則，通過考核，促進HSE職責的落實。部門和管理人員的HSE職責考核情況要與其經濟利益掛鉤，考核結果應記錄存檔。 主要考核內容： a)部門年度HSE任務完成與目標的實現情況； b)部門和管理人員HSE承諾兌現情況； b)部門HSE職責和管理人員HSE“一崗一責制”的履行情況； c)對專業系統履行HSE情況的監督、檢查、考核情況； d)對直（托）管理單位年度HSE任務完成與目標的實現情況； e)對未能履行HSE職責，因管理失誤造成事故者的處理情況； f)遵守和執行規章制度的情況。 4.2.3人力資源 4.2.2.1能力要求 a） 根據崗位職責和技能要求，確定各崗位管理人員應有的資格。 b)管理人員應達到： ——具有HSE意識； ——熟知相應專業的HSE法規、標準、制度和要求； ——清楚本崗位HSE職責和任務； ——在推行HSE工作中起表率作用。 4.2.2.2 培訓要求 a）部門的負責人和管理人員應參加企業（或單位）組織的HSE培訓。 b）組織對專業系統的崗位培訓時，應有HSE培訓考核的內容。 4.2.4物力資源 職能部門（如計劃、財務、設備、基建、供應、技術等部門）應在自己的職責范圍內，為HSE管理體系的推行提供物力資源。 a)提供符合HSE標準的生產運行設備、設施。 b)提供生產所需的HSE設備設施。 c)提供隱患整改所需資金。 d)提供搶險救災等應急所需的設備設施。 e)提供符合國家有關標準要求的職工HSE防護用品。 4.2.5文件控制 a)依據HSE管理體系的要求，建立部門HSE管理相關文件的記錄、審批、發放、更改和歸檔管理措施。 b)建立文件修訂制度。在新、改、擴建和技術改造后，及時修訂相關的操作規程、管理制度等。 4.3風險評價和隱患治理 部門應在所管轄專業和直（托）管單位中，不間斷地組織風險評價工作，識別與業務活動有關的危害、影響和隱患，及時采取有效措施，把風險降到最低或控制在可以承受的程度。 4.3.1風險評價 有關部門要建立風險管理的程序 a)明確項目、過程和作業管理人員是風險評價工作的負責人。 b)對現有裝置和設施在常規和非常規的工作環境及操作條件下、在事故及潛在的緊急情況下和生產的全過程中，明確界定需要進行風險評價的項目、工程和作業等。 c)結合本專業特點選擇合適方式進行風險評價。 d)監督檢查風險評價的進行情況。 e)檢查風險削減措施和控制措施的落實情況。 f）總結風險評價結果，提出改進意見。 g）建立項目、工程和作業風險評價及風險削減措施檔案。 4.3.2 隱患治理 a) 建立項目、工程和作業的風險評價及削減措施檔案。 b) 部門應按隱患治理“四落實”的原則，對企業的隱患治理提供技術或資金支持。 c) 組織對專業系統和直（托）管單位隱患的治理。 d)對已立項或已實施的隱患治理項目進行跟蹤檢查，監督項目的進展和完成情況。 4.4承包商和供應商管理 部門應認真選擇承包商和供應商，加強對他們的管理，對其HSE表現進行評估。 4.4.1承包商管理 a)落實各項目、工程和作業承包商的管理人員和責任。 b)按Q/SHS0001.2（Q/SHS0001.3、Q/SHS0001.4、或Q/SHS0001.5）要求，根據承包商的HSE表現，選擇承包商。 c)承包商管理人員應組織有關專業人員和HSE培訓人員，對承包商進行HSE教育培訓、考核發證，建立培訓檔案。 d)承包商管理人員應在承包商作業的全過程中對其進行檢查監督。 e)審查、記錄承包商HSE表現，建立可選擇承包商檔案。 4.4.2供應商管理 a)落實部門內對供應商管理的人員和責任。 b)按Q/SHS0001.2（Q/SHS0001.3、Q/SHS0001.4、或Q/SHS0001.5）要求，根據供應商提品和售后服務的情況，選擇供應商。 c)供應商管理人員對產品的質量負責。對重要設備、設施、產品的生產過程應編制檢查監督要點，進行有效監督，并將檢查監督情況記錄存檔。 4.5裝置（設施）設計和建設 新建、改建 、擴建裝置（設施）時，要按照“三同時”的原則，采用國家、行業標準進行設計、設備采購、安裝和試車，確保裝置（設施）在運行壽命期間保持良好的運行狀態。 a)根據部門職責，組織或者參加新建、改建、擴建項目的預評價，未進行預評價不得進行初步設計； b)設計部門要落實設計負責人和設計者的HSE責任。設計時應按國家、行業標準和規范要求進行安全環保設計，初步設計的安全環保篇應有HSE相關部門會簽批復。設計圖紙應有HSE相關部門審查批準簽章，對由于設計失誤造成的事故應追究有關設計人員的責任； c)設計單位和設計人員應具備相應資質，設計單位和人員的選擇實行“誰選擇誰負責”的原則，對由于設計失誤造成的事故應追究選擇人員的責任。 d)供應部門應落實采購人員的責任。新、改、擴建裝置（設施）建設中的采購應符合國家或行業標準的有關要求，對采購質量進行考核并與經濟責任制掛鉤，對裝置（設施）投產后由于采購質量差引起的事故，應追究有關管理人員責任并給予行政處理； e)建設主管部門應落實建設施工管理人員責任。新、改、擴建裝置（設施）的建設安裝應符合國家或行業標準的有關要求，管理人員應對安裝質量組織檢查，管理人員的職責落實情況應進行考核并與經濟責任制掛鉤； f)新建、改建、擴建裝置（設施）竣工后，項目主管部門和相關職能部門應制定項目的試運行程序，組織對裝置（設施）與設計要求的一致性、裝置（設施）的HSE防范措施、員工培訓、規章制度建立等進行審查，并記錄存檔。 4.6運行和維修 有關職能部門應建立運行和維修、施工作業管理程序，并監督實施，保障運行與施工作業正常進行。 a)組織或者參加新安裝和改造設備的開車審查，審查情況應記錄存檔； b) 按照法規、標準、規范或制度要求，制定操作、維修檢驗或腐蝕控制體系，保持運行正常和機械完好。 C）編制開車、操作、維修和停車規程，設置關鍵運行參數并監督實施； d) 按照有關法規、制度要求，落實人員對直接作業進行檢查監督； e)按照HSE管理體系要求，對關鍵裝置要害部位進行安全監控管理； f)建立質量保證體系。 4.7變更管理和應急管理 部門應對所管轄專業系統發生的人員、工作過程、工作程序、技術、設施等永久性或暫時性變化進行有計劃的控制；對可能發生的突發事件和緊急情況進行研究，組織制訂可靠的防范措施和應急預案。 4.7.1 變更管理 a)制定所管轄專業系統技術變更、機械設備設施變更和管理變更程序； b)對所管轄專業系統技術變更、機械設備設施變更和管理變更組織審查確定； c)監督變更程序的實施； d)組織變更實施后的驗收。4.7.2應急管理 a)組織或參加制定應急預案； b)落實部門管理人員和所管轄專業系統應急處理的責任； c)組織或參加應急預案的檢查和演練； e)組織或參加應急預案的評估、修訂。 4.8.檢查和監督 a)制定所管轄專業系統的檢查考核制度； b)組織對專業管理情況（如工藝操作指標的執行、設備管理狀況等）檢查和考核； c)對查出的問題和隱患落實項目負責人、整改期限、整改要求和整改資金； d)組織對整改情況的檢查驗收。 4.9.事故處理和預防 a)制定所管轄專業系統的事故管理程序和處理辦法； b)組織對所管轄專業系統事故情況調查和分析； c)對所管轄專業系統事故提出并落實整改措施； d)提出事故處理意見并負責考核； e)對所管轄專業系統事故進行通報。 4.10.

審核、評審和持續改進 部門應對本部門、所管轄專業、直（托）管單位的HSE管理體系實施情況進行審核和評審。 a) 依據Q/SHS0001.1和Q/SHS0001.2（或3.4.5）的要求，建立部門和個人的HSE業績考核辦法； b) 在本系統上級、同級及下屬意見反饋的基礎上，對照本年度的HSE目標，對管理人員的業績進行考核，考核成績形成記錄并予以保存； c）將HSE業績考核與崗位經濟責任制掛鉤； d）對部門HSE管理工作和指標完成情況進行總結，寫出年度HSE工作報告。 HSE工作報告的主要內容如下： lHSE承諾與目標的實現程度； l實施計劃的適應性、充分性和有效性； l對HSE管理中存在的問題和偏差進行分析，制定改進措施； lHSE工作建議與意見。 b）HSE年度總結應有部門主要負責人主持進行； c）依據企業HSE管理評審的結論和建議，本著持續改進的原則，不斷完善部門的HSE實施計劃，實現動態循環。