保險業范文10篇

內容提要:保險市場最重要的資源是聲譽，受多種因素的影響，目前我國的保險市場是低聲譽的保險市場。保險業的聲譽由保險人、投保人、被保險人、受益人、人、經紀人、公估人、監管部門等共同承擔，維護保險業和聲譽是當務之急。

一、保險業聲譽的重要性

稍稍有些博弈論常識的人都知道，保險市場最重要的資源不是物質資本，也不是人力資本和技術資源，而是聲譽。因為單個投保人和保險人的博弈都是有限次的，而次數極其有限的博弈導致投保人不相信保險人能夠守信，即可以在發生保險合同約定的保險事故后從保險人那里得到相應的賠付，因此，投保人的一般選擇是不參加保險。在單獨的有限次博弈中，保險人和投保人的彼此欺騙是惟一的“納什均衡”、“非合作博弈”和“囚徒困境”是保險交易的常態。在這種狀態下，保險市場將無法長期存在，保險市場的基本功能和衍生功能也就無從談起。

為克服囚徒困境，達到合作博弈狀態，保證保險的持續性，保險人首先要做的事情就是將自己與單個投保人的有限次交易轉變為與眾多投保人的無限次交易，堅守信用的同時還必須要把自己與投保人交易過程中的守信狀況以“強勢信號”的形式散播出去，使與自己有限次交易的投保人也能夠通過新聞媒體或民間傳播渠道獲得保險人會在交易中守信的信號，以堅定投保人群體購買保險的信心。而這種強勢信號就是保險人的信用或者說是整個保險業的聲譽。所謂“聲譽是保險業的命脈”就在于此。

評價一個國家保險業的發展現狀、分析其未來前景；衡量一個國家保險業的功能是否正常發揮、保險固有的消極因素是否得到了有效抑制，最重要的依據不是保險公司的數目、保費總量、監管部門分支機構的多少、人員的配備情況，而首先應該是一個國家保險業的聲譽。

二、保險業聲譽與保險業的功能

一、我國保險業資產管理公司成立的行業背景

(一)保險業資產管理公司的成立是我國保險業行業加強的必然產物

總的來說，我國保險業資產管理公司的成立是我國保險業發展的必然產物。雖然我國保險業發展主要在20世紀80年代，保險資金運用的歷史也主要是體現在1995年的《保險法》實施之后，但保險業的發展速度卻始終保持在世界一流的水準，從1999年之后的數字來看，保險業總資產從1999年的2604億元發展到2005年的15226億元，年平均增長速度在34.47%左右。管理資產的迅速提高必然帶來管理方式的變革，從我國保險業發展的幾個階段來看：

首先，當我國保險業剛剛起步的時候，各家保險公司都是以銷售產品為主要目標，成本敏感性不高，現金流的凈流入是主要的盈利模式，由于長期負債的壓力是以當時的保險密度和保險深度的增長巨大潛力為前提，因此各家保險公司對于資金管理工作的危機感基本沒有，那就更談不上統一的管理模式和創新的管理技術。實際上，當時保險資金在全國范圍內的“大集中”都沒有形成，保費的投資權力完全由保費的收取方來擁有，管理模式的行業內分化現象也非常明顯，風險累積較為突出，“保險”在某種程度上成為“冒險”。

其次，當我國保險業發展到一定程度的時候，保險業的制度建設逐步得到重視。先是1995年的《保險法》頒布，接著是全國各家保險公司的資金“大集中”的開始，然后是1998年以“中保集團一分為三”為標志開始的分業經營，各家保險公司將集團、產險、壽險分離的同時也開始加強了保險資金的統一管理。在這個階段，保險資金的使用開始強調專業性和技術性。與此同時，我國貨幣市場與資本市場變化的復雜性也迫使各家保險公司大力引進人才，積極建立專門化的資金運用部門，同時期存在的道德風險、操作風險和制度風險又加劇了市場風險的管理難度，因此我國保險資金運用制度存在明顯的進一步創新的內生性。

再次，當保險公司獨立的資金運用部門在運作中的專業性和獨立性無法進一步提高的時候，我國保險監管機構大力提倡和推進的保險業資產管理公司制度在我國應運而生。目前我國保險資產管理行業的發展也開始需要保險資金能夠獨立運作投資業務和獨立承擔法律責任，投資管理人員的薪酬激勵制度也需要能逐步和市場接軌。因此，更具專業性、開放性和全面性的資產管理公司的成立就顯得十分必要和自然。

一、壽險營銷模式的涵義

從營銷學的觀點出發，壽險營銷就是指通過挖掘人們對保險商品的需求，設計和開發滿足投保人需求的保險商品，并且通過各種溝通手段使投保人接受這種商品，并從中得到最大滿足的過程。具體包括：保險市場的調查和預測，營銷環境分析，投保人行為研究，新險種的開發，費率的厘定，壽險營銷渠道的選擇，產品的推銷以及售后服務等一系列活動。

二、我國現有壽險營銷模式與面臨的問題

（一）我國現有的壽險營銷模式

所謂“模式”按字面理解是指“某種事物的標準形式或使人可以照著做的標準樣式”，具體到壽險營銷模式應該是指較為成型的、大家都可運用的銷售方式。決定壽險營銷模式的因素很多，如法律因素，歷史因素，市場需求因素及企業的產品、戰略因素和渠道的選擇及其組織等，但我們認為，其中起決定作用的是渠道因素，因此本文將主要從渠道方面探討我國壽險營銷模式。

在美國友邦進入上海之前，我國的壽險沒有真正意義上的營銷，也沒有個人壽險的概念，業務以團險為主，銷售方式主要是公司的業務員和行業，由于計劃經濟體制的影響，這一時期壽險的銷售還帶有大量的行政命令手段，并至今還在產生影響。1992年友邦進入上海，將個人人這一行銷方式引入國內，隨著平安及中國人壽和太保在全國推行個人人制度，這一銷售方式發展迅猛，并成為國內壽險營銷的主要渠道?？傮w看，目前的壽險營銷已經形成個人業務以個人人為主導，團險業務以業務員直銷和兼業為主導的營銷模式，各公司沒有明確的市場區隔目標，以圈地為主；產品沒有本質區別；營銷以產品為中心而不是以客戶為中心。

隨著金融一體化進程的加深，中國壽險業發生了巨大的變革，傳統的營銷模式已被打破，新的模式正向更深更廣的領域延伸。如何選擇適當的壽險營銷模式已成為推動中國壽險業營銷策略步向個性化、多元化的至關重要的因素和推動中國壽險業健康發展的重要課題。

一、壽險營銷模式的涵義

從營銷學的觀點出發，壽險營銷就是指通過挖掘人們對保險商品的需求，設計和開發滿足投保人需求的保險商品，并且通過各種溝通手段使投保人接受這種商品，并從中得到最大滿足的過程。具體包括：保險市場的調查和預測，營銷環境分析，投保人行為研究，新險種的開發，費率的厘定，壽險營銷渠道的選擇，產品的推銷以及售后服務等一系列活動。

二、我國現有壽險營銷模式與面臨的問題

（一）我國現有的壽險營銷模式

所謂“模式”按字面理解是指“某種事物的標準形式或使人可以照著做的標準樣式”，具體到壽險營銷模式應該是指較為成型的、大家都可運用的銷售方式。決定壽險營銷模式的因素很多，如法律因素，歷史因素，市場需求因素及企業的產品、戰略因素和渠道的選擇及其組織等，但我們認為，其中起決定作用的是渠道因素，因此本文將主要從渠道方面探討我國壽險營銷模式。

保險行業上市公司不僅需要接受保監會的監督管理，而且還要面對公司發展和風險控制的內部需求。信息技術已經融入公司管理活動的各個方面，是保險行業各項管理職能的依托。

一、IT內部審計同IT治理和內部控制的關系

信息技術的重要性和復雜性使之影響到公司的決策及執行，IT管理也表現出越來越嚴重的問題，主要表現在：IT投資變得無法控制；風險控制與服務質量不能令其他部門滿意；由于IT的專業性，IT戰略規劃常常同公司總體戰略難以協調，可能導致影響公司總體戰略的貫徹執行。IT治理就是為解決這些矛盾而引入的概念，現在IT治理已經在很多企業內實施，IT治理是公司治理的一個關鍵部分，它能使企業合理利用IT資源，促使IT投資收益最大化，使得IT在復雜的管理環境下有效進行相關風險管理，從而保障IT服務質量，推動企業整體目標的實現。IT內部審計是IT治理的重要組成部分，對IT治理起到促進作用。保險公司內部控制是指保險公司各層級的機構和人員依據各自的職責，采取適當措施，合理防范和有效控制經營管理中的各種風險，防止公司經營偏離發展戰略的機制和過程。通過對內部控制的測評，確定系統信息的可依賴程度，評估控制風險的水平，減少審計工作量，節約審計成本，從而保障審計質量。內部審計是現代企業法人治理結構的內在需求，尤其是對于以經營風險為主的保險公司來講，有效的內部審計對企業防范風險起到至關重要的作用。為有效節約審計成本，提高審計效率，外部審計也會使用內部審計工作成果。當然，兩者在職能、地位、作用等方面都存在很大不同。內部審計部門是公司重要部門，內部審計是公司內部的一種獨立、客觀的監督和評價活動，它通過審查和評價經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性來促進公司總體目標的實現。內部審計人員需要熟悉公司保險經營和投資經營的運作流程，從整體上把握企業的經營管理。

二、現階段保險行業IT內部審計特點

1.順應政府監管的要求保險行業上市公司除中國人壽在美國上市需要執行SOX法案之外，其他保險公司需要執行保監會《保險公司內部控制基本準則》第三十條中有關于信息技術控制的專門條款，《保險公司內部控制指導原則》第八章支持保障系統中的48~53條中關于計算機信息系統控制的要求。

2.技術標準的選擇一般監管部門會就IT內部控制提出基本準則和指導原則，選擇具體的審計標準來達到政府的監管要求是保險公司IT內部審計需要解決的問題，現在有關IT內部控制和IT審計的國際標準很多，這些標準各具特點。一般保險公司的做法都是按照COBIT標準，根據自身特點，結合信息系統生命周期各個階段的不同特點有選擇性地實施COBIT控制模型，COBIT將IT過程、IT資源及信息與企業的策略、目標聯系起來，形成一個三維的體系結構。其中，IT準則反映了企業的戰略目標，從質量、成本、時間、資源利用率、系統效率、保密性、可用性等方面來保障信息的安全性和有效性；IT資源包括專業人才、應用系統、技術、設施及數據在內的信息相關的資源；IT過程從信息技術的規劃與組織、采集與實施、交付與支持、監控等四個方面，確定了34個信息技術處理過程。

為什么要打破傳統思維方式，做大做強廣西保險業？回答在于廣西面臨西部大開發和中國東盟博覽會落戶南寧等十分難得的機遇；在經濟迅速發展時期，保險業也快速增長，然而廣西保險業相對其他省市來說，其發展還是比較落后的。廣西保險業的保險深度、保險密度低，保險業規模小，保險主體少，保險市場競爭不夠充分，公眾保險意識不強，保險市場需求不旺，地區發展不平衡等。針對這些機遇和問題，“打破傳統思維方式，做大做強廣西保險業”是不可置疑的。

廣西保險業的縱深發展有很好的未來前景。2006年，中國保監會會長吳定富提出“提高自主創新能力”的經濟發展戰略。廣西保監局局長金監強在《堅持自主創新，立足科學發展，努力實現廣西保險業又快又好發展》的工作報告也強調自主創新。因此我們也應以自主創新為經濟發展主旋律，解決廣西保險業現存問題，使廣西保險業發展更強大，進而為社會進步作出更大的貢獻。

一、當前廣西保險市場現狀

（一）規模小，與廣西經濟發展不平衡

中國加入WTO后，廣西保險遇到的挑戰更大，即：產品、價格、服務方面的挑戰，管理、技術和人才等方面的挑戰。這些挑戰，是改革廣西保險業很重要的內容。保險人員要確定服務和挑戰在保險業發展中的地位，更好地發展廣西保險業。廣西保險市場規模太小，只局限于高薪階層和城市的保險市場。擴大廣西保險市場，普通工薪階層和農村則是最好的潛在市場。廣西經濟還比較落后，而且農民占了大半邊天，如果讓這些農民也積極地參加投?；顒?，廣西保險業將快速發展擴大。在廣西整體經濟發展中，保險業起的作用還很小，原因就是市場規模太小，這不但使大部分群眾不了解投保的好處，也達不到宣傳效果，同時也是和廣西整體發展水平不相適應的。

（二）保險功能及作用沒有充分發揮

資產負債匹配風險,主要指由于利率波動和通貨膨脹對資產和負債的影響程度不同,造成資產負債在總額和時間結構上存在缺口,導致保險業清償能力不足的風險。而資產負債管理則是針對保險業存在的資產負債匹配風險進行分析和控制,同時結合資產風險、定價風險及其他風險的相關性,在參考整個保險企業的經營管理目標下進行綜合分析,并達到預測和控制企業整體風險的目的,為企業總體目標提供決策依據。

在保險企業的資產負債表中,其結構與一般企業是相同的,都是資金來源=資金占用即資產=負債+所有者權益。但其資產與負債方的具體構成卻有別于一般的企業,其中的各種準備金尤其是各種責任準備金成為保險企業資產負債表的主要項目。這是由保險業經營的特殊性所決定的,保險業所承擔的保險責任決定了其在將來必須做出償付,因此當前所收取的保費并不能成為其已實現的收益,而是必須按規定提取相應的準備金以備賠付之用。責任準備金的計提通常是按照賠付和保費收入等價原則,在給定的預定利率和出險概率的前提下得出的,因此責任準備金通常是確定的,并且各種責任準備金也成為了保險企業投資資金的主要來源。但保險事故的發生是隨機的,雖然可以估算其概率分布,可仍具有極大的不確定性,同時市場利率的不斷變化和投保人投資意向的變化,以責任準備金維持未來償付的平衡關系可能被打破。保險業實際發生的償付資金流的不確定性同時也必定影響資產方的資金流向。因此我們不能僅僅通過資產負債的靜態平衡來衡量保險企業某個時點上的財務狀況,而是要動態地觀察和研究保險企業資產負債問題。

一、我國保險業資產負債管理中存在的問題

1.從外部環境來分析

(1)保險資金與資本市場弱對接。我國保險市場與資本市場的深度融合與互動發展還受到很大的限制,從而導致保險業的資產負債管理缺乏充分的市場基礎,無法實現全面的風險分散。目前的投資結構也使得我國保險業的投資收益遠遠低于國際水平,在已經全面開放的國內保險市場上,投資收益的弱勢讓我國的保險業面臨著巨大的競爭壓力。同時,隨著經濟一體化的出現和保險業的不斷發展,我國保險業這種傳統保守的投資結構不但不能保證資金的安全性,反而加劇了保險資金的利率風險。

(2)投資環境受到限制,資金運用渠道狹窄。保險投資環境的限制與資金運用渠道的狹窄,導致保險業存在嚴重的資產負債匹配風險。我國目前保險業的資金大部分都流向了銀行業和國債市場。雖然這兩年,保險業的投資渠道得到不斷地擴展,并且可以直接進入A股市場進行股票交易。但監管部門同時也對保險業進入這些投資渠道進行了嚴格的限制。如保險業不能投資在過去12個月內漲幅超過100%的股票。同時,我國資本市場本身就發育得不完善,提供的金融產品的質量都不是很高。這造成了我國的保險資金在這些投資渠道找不到合適其資產負債特色的投資組合。

摘要：農業保險是支持農業發展，保障國家糧食安全，分散農業生產風險的重要手段之一，對于鄉村振興戰略的實施具有重要意義。當前我國農業保險的發展與我國農業大國地位還很不相稱，進一步發展農業保險還面臨著一些現實問題，必須采取有效措施予以破解：盡快建立國家農業保險法律體系，做到有法可依；明確政府主導地位及作用，完善農業保險監督體系；降低農業保險經營者風險，建立合理的管理制度；增強投保人的保險意識，加強法律環境建設。

關鍵詞：農業保險；困境；破局

考察現代農業發展歷程，農業科技、農業金融和農業保險在現代農業發展中越來越占據舉足輕重地位，而農業保險因其重要的社會保障性功能一直得到各國政府的重視。由于農業是基礎產業，加之我國人口構成中農民占比巨大，所以農業具有高風險及社會保障的性質。隨著我國保險業的逐步發展和完善，為農業保險的良性發展創造了契機，因此，農業保險發展普遍化、規?；瘎菰诒匦?。我國的農業保險在上世紀五十年代最初以商業保險的模式出現，近幾十年來隨著國家對農業發展的日益重視，農業保險儼然已經成為現代保險產業的重要組成部分，而作為保障農業保險的基本法律——《農業保險法》卻始終處于缺位狀態。盡管從2003年開始，國務院每年都會出臺一些支持農業發展的文件，對農業保險不斷提出新要求促使其發展完善，但遺憾的是，在立法層面，除2012年國務院頒布的《農業保險條例》和各類地方性政策性文件外，具有廣泛性的法律法規并未出臺，各地的有關規定處于混亂狀態，部分地區的紅頭文件甚至出現違憲條款。因此，由我國現狀來看，農業保險法缺位、配套法律法規不完善、相關規定存在模糊以及法律與現實使用存在沖突等問題已嚴重制約了農業保險的健康發展，構建完善的農業保險法律體系迫在眉睫。

一、農業保險的界定

2012年國務院頒布的《農業保險條例》指出，農業保險，是指投保人一方與保險機構簽訂農業保險合同，農民作為投保人和被保險人進行投保，以在農業生產活動中種植業、畜牧業、漁業為保險標的，以出現約定的自然災害、意外事故、疫病等事故作為保險事由，在保險標的遭受上述約定的保險事故而造成財產損失時由保險機構即保險人按保險合同予以賠付保險金的一種保險活動。由此可以看出其法律定位體現在以下三個方面：1.農業保險的合同屬性決定其是一種經濟利益分配關系農業保險屬于保險業，其本質屬于保險合同，而保險合同的契約性在于，投保人與保險機構以農業相關事故的發生為前提約定相關責任人及責任大小，雙方處于同等的法律地位。另一方面，保險機構在本質上屬于營利性金融機構，保險合同分屬于商業性保險，保險人追求經濟效益，只有投保人即農民先繳納一定的保費，當保險合同約定的法定事由出現的時候，才由保險機構予以賠付，體現了其是一種公平交易的市場運作機制。2.我國農業發展的現狀決定農業保險重社會效益輕經濟效益農業是我國的基礎性產業，農業保險是農業生產活動和保險的有機結合，其具有的社會效益體現農業保險自身具有準公共產品性質，具有社會保障性。就社會效益和經濟效益而言，國家更看重其具有的農業災害救助功能和維護社會穩定功能，相比較來說，對經濟效益重視不夠。3.農業保險發展的政府主導性體現出國家干預色彩我國農業保險實行“政府引導、市場運作”的原則，從表面看是商業保險，而政府引導實質體現了政府保護農業發展的內核。政府作為看不見的手，引導、協調著農業保險的發展。

二、發展農業保險的現實意義

一、保險業誠信問題存在的原因

保險誠信問題的出現,最主要的原因來自于人們對于保險的不信任。而人們對于保險不信任首先是從人們接觸保險開始的。從保險公司的業務流程來看,主要是保險人的展業、簽定保險合同后的保單有效期以及理賠期三個階段。在這三個階段中,又以展業和理賠最容易產生不誠信現象。

(一)保險人的展業期

保險人尤其是個人人的展業是人們接觸保險產品的第一步。通過展業這一階段,保險人向客戶介紹保險公司的產品和各種保險服務,并盡力去促成保險產品的交易。由于個人人的工作業績與個人的傭金有著緊密的正相關關系,所以在這個過程中,不誠信現象容易產生。產生的原因主要有:

1.保險人的專業素質不高。

保險合同條款涉及許多的專業知識和專業術語,一般人很難看明白,而我國的保險人只是經過短短的幾個星期的培訓之后,就上崗進行展業,他們往往對合同條款不是很熟悉,因此也很難向客戶解釋清楚,嚴重的會引起客戶的誤解,這在保險合同糾紛中也很常見。

一、美國、加拿大保險業監管模式的轉變

美國、加拿大對保險業監管模式的轉變體現在：1.從分業監管模式向混業監管模式轉變。1999年美國出臺了《金融服務現代化法》，取消了銀行、證券和保險業之間的界限，美國金融分業經營、分業監管的時代結束，金融監管也開始向混業監管轉變。加拿大的保險業監管也走上了綜合化的道路。2.從市場行為監管向償付能力監管轉變。傳統的保險監管主要是市場行為監管，也就是對市場行為的合規性監管，重點是對市場行為準入、業務行為、保單設計等經營實務的監管。自20世紀80年代以來，美、加兩國開始從市場行為監管轉向償付能力監管，以保護被保險人的利益為監管的目的。3.從嚴格監管向松散監管轉變。20世紀90年代以來，兩國逐步放松了對保險業的監管，從嚴格走向松散。傳統的嚴格監管以穩定作為保險監管的唯一目標，但現在金融混業經營趨勢明顯，市場競爭激烈，業務擴張和效率提升成為保險業發展的關鍵。因此，保險監管的單一穩定性目標受到挑戰，開始向多維目標，即穩定性目標、效率目標和擴張性目標轉變。

三、美國、加拿大保險業的發展趨勢

美國、加拿大保險業的發展趨勢在一定程度上體現了未來世界保險業的發展方向。近年來，美國、加拿大保險業的發展趨勢表現在以下幾個方面：1.加強償付能力監管。美國將償付能力作為保險業監管的主要任務。通過綜合性的實際評估，判斷保險機構實際償付債務的能力，從根本上保護被保險人的利益。2.加強保險業信息化建設。美國、加拿大保險業都擁有十分先進和發達的保險信息系統和龐大的數據庫。美國保險信息化系統主要由市場信息系統和監管信息系統兩大系統組成。市場信息系統主要對保險公司的市場數據進行收集、轉送和處理以及保險市場的監測，為保險監管提供必要信息。監管信息系統通過對財務信息的收集和分析，為保險監管機構提供有關保險機構償付能力等方面的依據。3.金融混業經營發展趨勢明顯。美國于1999年通過的《金融服務現代化法案》，允許銀行、證券和保險等公司混業經營。金融混業經營正在成為國際金融業發展的一大趨勢，但美國、加拿大在金融混業經營的監管機構上存在差異：美國設置的是聯邦政府與州政府雙重的監管機構，而加拿大成立了單一的聯邦政府監管機構。盡管如此，但他們都履行混業經營條件下的金融監管職責。

四、動態財務分析在美國、加拿大保險監管中的應用

動態財務分析在美國、加拿大保險監管中不僅得到了廣泛應用，并且在實踐中得到進一步的擴展。