財政與金融分析論文

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中國信用卡發展模式研究我國自1979年辦理信用卡業務以來，經過20多年的發展，信用卡的作用不斷增強，已成為提高全社會支付效率，降低交易成本，提高交易安全性的重要支付工具；成為方便人們生活，提高生活質量的有效載體；成為商業銀行擴大中間業務收入，開辟利潤增長點的重要手段；成為政府擴大信用消費，刺激消費需求，擴大國內為外經貿往來的重要途徑。但是，總體來說，我國信用卡產業發展水平低下的問題還比較突出。2002年底，我國銀行卡消費共1847億元，占個人可支配收比重僅4。92%，遠低于歐美發達國家25%的水平；能受理銀行卡的商戶為30萬家，占全國商戶總數的2。7%，遠低于歐美國家20%的水平；信用卡透支額度我國僅為25億元，而臺灣省3000萬人口的透支額達800億元，香港特區為510億元，美國為54854億元。我國信用卡發展模式的歷史回顧:

1979--1992年的市場自發模式一，國有銀行自發發卡二，經營管理分散三，開放國內收單品牌市場1986年發卡后，中行就在1987年3月，10月加入MASTER國際組織和VISA國際組織，并成為MASTER亞太區董事會成員，發行了長城MASTER國際卡。四，市場供求不平衡1，市場需求不足2，市場供給不足3，商戶開發是重點4，創新是主流1993--2001年金卡工程實施后的政府推動模式一，政府出面改善收單環境1，明確目標2，狠抓重點3，統一標準4，聯網通用水平提高。一是系統內聯網，二是系統間聯網二，宏觀管理加強1，政府重視2行業管理加強三，微觀管理加強1成立專職管理部門2，增加機具設備投資pos機近30萬臺，1996~2001年年平均增長38。2%四，創新活動增多1，借記卡迅速成為主導產品2，準貸記卡迅速步入成熟期3，貸記卡進入摸索階段4，儲植卡曇花一現5，外卡收單規模擴大五，國際化程度高1，國內卡走向國際2，國際性收單品牌壟斷國內市場六，國產機具設備制造業實力壯大2002年以來的政府全面主導模式一，政府主導收單網絡建設1，中央政府重視。銀行卡聯網工作得到中央政府重視。2002年，中央政府出面成立中國銀聯公司。2，地方政府支持二，產業監管加強三，信用卡發行全面起步四，國際化全面展開1，向外資開發國內市場2，進軍國際卡市場。一是在境外發卡，二是在境外建立收單網絡和推廣收單品牌五，管理體制改革加快六，增值服務增多

我國信用卡產業發展模式優化的必要性：一，產業競爭力低下1，發展水平較低2，競爭力較低3，面臨外資挑戰

我國信用卡產業發展模式優化的優勢：一，產業基礎好1，規模大2，市場集中度高3，銀聯網覆蓋率大二，結構合理1，產品結構合理2，組織結構合理三，技術含量高1集中式處理2，自動化服務3，高技術大量運用四，產業經營管理經驗豐富1，管理經驗豐富2，監管水平提高3市場化程度高

我國信用卡產業發展模式優化的潛在優勢：一，經濟快速發展二，大國市場優勢明顯三，國家大力支持四，勞動力資源豐富五，調度全球化產業資源的能力高

促進我國信用卡產業發展模式優化的政策建議：一，制定以信用消費為核心的中長期產業發展政策二，建立健全的法律法規體系三，加快個人信用體系建設四，加強政府監管力度五，加快商業銀行的股份化改革六，大力推廣銀稅pos機七，積極發展卡外收單業務八，鞏固銀聯網的地位九，推動銀聯品牌的國際化

本文結論：通過對中國信用卡產業發展模式演變歷史的比較分析,結合當前我國信用卡產業發展現狀,本論文的研究結論如下：1,產業發展模式的地位重要。2，政府在信用卡產業發展的作用巨大。3，信用卡產業發展模式是一個動態演變的過程。4，新形勢下我國采取“政府領導下的市場化運作，打造輸出型收單品牌”的優化發展模式。5,提出了促進我國信用卡產業發展模式優化的政策建議。

參考文獻《中國信用卡產業發展模式研究》虞月君著中國金融出版社

第三章信用一．定義：信用（Credit）是與市場經濟和貨幣流通緊密聯系的經濟范疇，它是商品生產、貨幣流通、市場貿易發展到一定階段的產物。信用關系是在商品交換和貨幣流通的基礎上產生的，反映了商品生產者之間的經濟關系，因而也為商品經濟和市場經濟所共有。在現代市場經濟條件下，信用具有特別重要的意義和作用。所謂信用，是指在商品交換或其他經濟活動中，投信人在充分信任受信人能夠實現其承諾的基礎上，用契約關系向受信人放貸并保障自己所貸的本金能夠回流和增值的價值運動。二.特征：信用主要表現為資本借貸運動，是資本價值運動的一種特殊形式。其特點是：貸款者將貨幣貸給借款者，約期歸還，借款到期后除歸還本金外，還需支付一定的利息。三.信用與貨幣的關系：首先，以貨幣為媒介的商品流通的發展，為商品買賣在時間上和空間上分離創造了條件；商品的價值通過貨幣來表現，使價值可以從觀念上獨立于使用價值之外。而這種價值觀念的強化，就為信用交易提供了可能，所以，貨幣是信用得以產生的一種原始的推動力。其次，貨幣支付手段職能的發展，使商品讓波同商品價值的實現在時間上分離開。這種分離意味著商品的賣者要先讓渡商品，然后才能獲得出賣的商品的價值，而商品的買者則可以先具有商品的使用價值，并作為未來所應支付貨幣的代表而賒購商品，形成了賣者作為債權人和買者作為債務人的債權債務關系。四.信用的分類：長期與短期信用；地域為標準：國內和國際信用；信用為標準：商業、銀行、消費、國家、合作信用。還有特殊形式：高利貸信用、資本信用。五.商業信用：求商業信用是指工商企業之間在買賣商品時，以商品形式提供的信用。商業信用的特點：第一，商業信用的債權債務人都是工商企業，體現了企業之間的關系。第二，商業信用所貸出的資本是處在產業資本循環周轉過程中一定階段的商品資本。第三，商業信用的動態與產業資本的動態是一致的。商業信用的作用：保證生產、流通順暢，促進經濟發展。商業信用直接同商品生產和流通相聯系，直接為企業資本循環服務。在資本循環和周轉中，各企業之間生產時間和流通時間經常出現不一致，經常出現商品讓渡同價格實現在時間上分離。生產出來的商品等待銷售，而需要這些商品的企業又缺乏資金。如果僅用現款買賣，會使銷售時間延長和再生產過程中斷。而商業信用則發揮著加速資本循環和周轉，縮短生產時間和流通時間，促進再生產順利進行的作用。商業信用的局限性。第一，信用的規模受到限制，授信能力有限。第二，信用的使用方向受到限制。第三，信用的對象有限，只有信用雙方比較了解，特別是授信一方相信受信一方能如期清償債務，信用活動才能成立。第四，商業信用期限較短，不能滿足長期信用要求。六.期票：所謂的期票，在我國就是指商業匯票。商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。根據規定，商業匯票的付款期限，最長不得超過6個月?，F在國際上一般都認為票據類型應包括匯票、本票與支票期票.(1)匯票。匯票是由出票人簽名出具，要求受票人(付款人)于見票時或于規定的日期或于將來可確定的時間內，向收定人或憑特定人的指示或向持票人，無條件支付一定數額金錢的無條件的書面支付命令。(2)本票。又稱期票，是出票人約定于見票時或于一定日期向受款人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件的書面憑證。(3)支票。支票是出票人簽發，委托銀行于見票時無條件向受款人或持票人支付一定金額的書面憑證。英國認為支票是以銀行為付款人的即期付款的匯票。七.匯票：匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定的日期無條件的支付確定金額給收款人或持票人的票據。商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業匯票按承兌人不同分為商業承對匯票和銀行承兌匯票兩種。商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業或購貨企業簽發，但由購貨企業承兌，承兌時，購貨企業應該在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。承兌不得附有條件，否則視為拒絕承兌。匯票到期時，購貨企業的開戶銀行憑票將票款劃給銷貨企業或貼現銀行。銷貨企業應該在提示付款期限內通過銀行委托收款或直接向付款人提示付款。對異地委托收款的，銷貨企業可匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。匯票到期時，如果購貨企業的存款不足以支付票款，開戶銀行應將匯票推給銷貨企業，銀行不負責付款，由購銷雙方自行處理。銀行承兌匯票由銀行承兌，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發。承兌銀行按票面金額向出票人收取萬分之五的手續費。匯票必須記載下列事項：表明“匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。匯票使用過程中的各種行為，都由票據法加以規范。主要有出票、提示、承兌和付款。如需轉讓，通常應經過背書行為。如匯票遭拒付，還需作成拒絕證書和行使追索權。八.國家信用：國家信用是以國家和地方政府作為債務人的一種信用。它的主要方式是通過金融機構發行公債，在借貸資本市場上借入資本。公債的持有人主要包括個人、企業、銀行和金融機構。國家信用最主要的形式就是發行公債。而所謂的發行公債就是指政府將債券出售給債權人以獲得貨幣資金，債權人或債券的持有人可憑債券到期取得債券的本金和利息。國家信用包括國內信用和國外信用兩種。其中，國內信用是指國家以債務人身份向國內居民、企業提供的一種信用，其結果就是形成了一國的內債；國外信用是國家以債務人的身份向國外居民、社會團體和政府提供的一種信用，它形成一國的外債。

第四章金融機構的組成一．西方國家的金融機構：1中央銀行。2商業銀行。3各式各樣的專業銀行。非銀行金融機構有保險公司、退休養老基金、投資基金、財務公司、租賃公司等。二．我國金融機構：中國人民銀行商業銀行（中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行）政策性銀行（國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行）非銀行金融機構（保險、證券、信托投資、財務、金融租賃、郵政儲蓄機構、資產管理公司、外資）國際金融機構國際貨幣基金組織世界銀行集團國際清算銀行區域性金融機構三、商業銀行最早的現代商業銀行產生于英國。其產生由于各國各地之間的商業往來擴大，且貨幣在名稱等方面存在差異，為實現商品交換，逐漸出現了貨幣兌換業務－貨幣保管業務－委托支付業務，形成了現代商業銀行。發展途徑有一、從舊的高利貸銀行轉變而來；二、按組織原則，已股份公司的形式組成現代商業銀行銀行業務全能化；銀行業務經營證券化市商業銀行的發展趨勢；商業銀行概念:以追求最大利潤為經營目標，以多種金融資產和負債為經營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。商業銀行具有一般企業特征:商業銀行是一種特殊的企業：經營對象－貨幣與一般工商企業的關系特殊（相互依賴、影響）對社會的影響特殊（影響整個社會穩定）國家對商業銀行的管理特殊（比一般企業嚴格，范圍廣）商業銀行的職能有：1信用中介2支付中介3信用創造4金融服務商業銀行經營業務:負債業務：自有資本、各種存款、長短期借款資產業務：貸款、證券投資、租賃等中間業務：擔保和類似的或有負債、承諾、與利率或匯率有關的或有項目國際業務：國際負債業務、國際資產業務、國際中間業務四、中央銀行中央銀行是國家賦予其制訂和執行貨幣政策，對國民經濟進行宏觀調控和管理監督的特殊的金融機構。地位的特殊性：國家金融體系中心環節。制訂國家金融政策、宏觀調控貨幣吞吐、監督管理、國際間金融聯系業務的特殊性：不以盈利為目標、具有貨幣發行特權管理的特殊性：以“銀行”的身份出現行使管理職能。通過行政、經濟、法律手段實現。中央銀行的職能：發行的銀行：發行貨幣政府的銀行：國庫，為政府提供信用銀行的銀行：處于商業銀行和其他金融機構之上調節和控制宏觀經濟的銀行我國的中央銀行：中國人民銀行其他金融機構:存款型金融機構契約型儲蓄機構投資型金融機構