科學分配觀分析論文

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[摘要]全面落實科學發展觀，就需要從傳統的以增長為導向的分配觀轉向以建立公平公正發展為導向的科學分配觀?？茖W分配觀是科學發展觀的重要體現，是科學發展觀在收入分配領域的全面實現的形式。從世界各國收入分配模式及其收入分配政策的經驗可以看出，科學分配觀并不是簡單地強調收入分配的公平，而是以提升和培育人們自由平等發展的能力為目標，更加強調教育公平、保障公平、機會公平和政治公平的分配觀。樹立科學分配觀，必須正確處理各種各樣的分配關系。

[關鍵詞]發展觀；發展能力；科學分配觀；公平發展

一、科學分配觀：從增長導向轉向以公正公平發展為導向

科學發展觀的提出與實施已經有相當長的時間了。學術界和理論界關于科學發展觀的分析和討論也已提出了許多有建設性和創新性的觀點和政策建議。筆者在這里要提出的問題是：科學發展觀與收入分配之間的關系究竟是什么？科學發展觀的精神和要求如何真正在收入分配領域中得到體現和貫徹？從科學發展觀的要求出發，是否需要以及如何建立一個科學的分配觀？

長時期以來，中國經濟增長與收入分配關系之所以未能完全處理好，一個很重要的原因就是在于未能夠確立科學的分配觀，許多關于收入分配問題的爭論以及收入分配政策調整的搖擺不定，實際上都是圍繞分配觀進行的爭論和討論。這一點可以從我國收入分配制度的變遷歷史十分清楚地看出分配觀的演變軌跡和存在的問題。

我國收入分配制度變化經歷了兩個階段。第一階段，體現平均主義的分配導向的分配觀。在傳統的公有制和計劃經濟條件下，收入分配制度實行“統一分配”，個人收入在農村是實行“平均主義”的工分制，在城市里是實行固定的平均主義的八級工資制，這種分配制度充分體現了“計劃化、集權化和二元化的分配制度的特征”，體現了平均主義分配觀的特征。但是，一個突出的問題就是這種分配觀缺乏有效的經濟激勵，導致經濟發展長期低效甚至無效。

第二階段，體現經濟效率優先的增長導向的分配觀。改革開放以后，為了改變我國經濟增長長期以來的低效率，分配觀開始發生變化，試圖通過收入分配關系調整啟動經濟高速增長，因此就明確提出了允許一部分人和一部分地區先富起來，先富帶動后富，最終實現共同富裕的分配觀。在這種明顯帶有經濟效率優先的增長導向的分配觀指導下，我國收入分配制度逐步實行由平均主義的分配制度向以按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配制度變遷。黨的十六大又進一步提出“確立勞動、資本、技術和管理等生產要素按貢獻參與分配的原則，完善按勞分配為主體、多種分配方式并存”的分配制度，提出“實行按勞分配與按生產要素分配相結合”。這些創新實際上使得增長導向的分配觀進一步體現為收入分配制度中堅持“效率優先、兼顧公平”的原則。

但是，以增長導向的分配觀在產生較大的經濟增長效應的同時，也使得中國城鄉收入差距、個人收入差距以及不同行業、不同部門收入差距等急劇擴大，社會不滿情緒以不同方式并在不同程度上都有所發生，有所表現。在這種情況和背景下，新一屆中央領導提出了科學發展觀，并著力強調要改革和完善我國收入分配制度，提出要從構建社會主義和諧社會的高度和要求出發，關注社會公平正義，逐步消除收入差距。

上述兩個時期我國分配觀的演變是由特定時期我國經濟社會文化發展的特定需要所決定的。在計劃經濟體制下首先需要解決多年來舊中國歷史形成的各種分配不公，所以就提出了體現平均主義的分配導向的分配觀。到了體制轉換和市場經濟發展的新的環境和條件下，為了解決計劃經濟長時期導致的短缺狀態，經濟增長成為當時的首要任務，所以就明確提出了體現經濟效率優先的以增長為導向的分配觀。應該說，這兩種不同的分配觀都是那個時代特定的發展觀的產物。但是在今天全面落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會的新時代和新任務下，我們就應當提出構建科學的分配觀，以全面體現和落實科學發展觀的要求?？茖W發展觀最重要的意義和要求就是面對中國今天經濟社會發展的新階段、新環境和新任務，必須從注重增長導向轉向發展導向，從單純追求經濟增長轉向經濟社會全面發展和自由發展，最終每個人自由發展的目標。從全面和自由發展的意義出發，就必須轉變目前的以增長為導向的分配觀，建立以公平公正發展為導向的科學分配觀。

科學分配觀應有這樣幾個含義：第一，科學的分配觀是科學發展觀的重要體現，是科學發展觀在收入分配領域的全面實現的形式；第二，科學的分配觀是強調發展導向的分配觀，與片面強調增長導向的分配觀不同，發展經濟學和世界經濟發展的理論和經驗都已經證明，經濟增長與發展是不一樣的，增長僅僅是手段，而發展才是目的，全面自由發展包括了經濟增長、結構變遷、社會進步和文明程度的全面提升；第三，科學的分配觀不僅強調收入分配的公平公正，更強調各種經濟和社會活動的公平公正，換句話說，既包括了對增長的公平公正的分配，也包括了各種經濟機會的公平、社會參與過程的公平和信息透明度的公平等等；第四，科學的分配觀不僅僅強調狹義的收入分配和財富分配，還強調對于公民基本能力的保障、培養和提高，因此就必然包含了對于公共教育、公共衛生、基本的社會保障和醫療保障的關注與分配；第五，科學的分配觀，不僅僅是簡單地判斷收入差距的基尼系數，而是要更加關注公平發展的社會共享的結果，如公民文化素質的提升、預期壽命的增加、嬰兒死亡率的降低等等。

總之，全面落實科學發展觀，就應該進一步推動分配觀的創新和發展，建立以公平、公正和自由發展為導向的科學的分配觀。

二、科學分配觀：收入分配模式與國際政策的經驗借鑒

（一）世界收入分配變化正在日趨擴大

建立以公平、公正和自由發展為導向的科學的分配觀，既是中國全面落實科學發展觀的現實需要，也符合國際收入分配變遷和世界各國收入分配政策的經驗和規律。

全球收入分配與收入不平等的變化趨勢總的來看是，收入分配差距擴大和不平等正在席卷全球，表現為國與國之間的貧富差距確確實實在不斷拉大。世界收入分配總體變動出現收入差距擴大的原因應當說是多種多樣的，但是總的來說，與全球化競爭、世界產業結構調整、各國經濟發展階段差異乃至各國歷史文化等因素的影響都有密切的關系。問題在于，實際上各個國家無論是發達國家，還是發展中國家，無論是民主國家和非民主國家，一個基本的政策思想都是設法阻止收入差距的擴大。這不僅是各國政府存在的合法性的政治依據之一，也是確保各國社會穩定和全面協調發展的政策選擇。這一點值得我們思考和關注。

（二）不同分配觀下收入分配變遷的模式：“增長－分配”關系的分析視角

從收入分配變遷的國際經驗可以看出，不同的經濟發展階段、政府的政策導向、制度變遷等因素，往往是影響收入分配變遷的重要變量。在這些因素綜合作用下，收入分配變動模式具有多樣性特點，這些多樣性的收入分配模式反映出不同內涵和意義的分配觀。

1.“先增長，后分配”的增長導向型的分配觀。這種分配模式只注重經濟快速增長，但收入分配不平等卻明顯而嚴重，且長期以來難以改善。大多數發展中國家包括巴西、墨西哥以及印度等國家都采用這種模式。這些國家普遍認為只要通過加速經濟增長，實現國家工業化，就能擺脫貧困。因此，生產的增長自然放在了首要位置，而收入分配和充分就業則放到了次要位置。在這一戰略下，這些國家在經濟增長的同時，社會兩極分化日益嚴重，貧困加劇，這種“有增長而無發展的”的“墨西哥病”被稱之謂“拉美陷阱”現象。

2.“重分配而輕增長”的分配導向型分配觀。這種分配觀屬于低速增長和公平分配型，換句話說只注重公平收入分配，但經濟增長率卻很低。例如在上個世紀70年代前，斯里蘭卡政府一直在糧食、教育和衛生等方面維持龐大的福利補貼開支，同時，為支持農業的發展，實行保證價格和補貼。這些政策，對改善收入分配和保障低收入家庭生活無疑起了很大的作用，全國的文化教育和醫療衛生水平也高于同等發展水平的國家。但是，由于各種福利補貼費用過大，嚴重影響了投資的增長，而長期的低經濟增長也使高福利政策失去了物質基礎。

3.“邊增長邊分配”的增長與分配相兼顧的分配觀。這種分配觀以新加坡、韓國和中國臺灣為代表?？梢哉J為，“邊分配邊增長”的模式不僅使這些國家和地區保持著長期的經濟高速增長，同時在消除貧困方面也取得了喜人的成績。例如，韓國和臺灣地區在經歷經濟高速增長過程中，一方面加快經濟結構調整，另一方面注重經濟增長的成果共享，實現了經濟高速增長和收入分配公平化的內在統一。至今為止，這些國家和地區的經驗仍然是許多發展經濟學家研究經濟發展與收入分配關系問題時不可或缺的成功案例。

4.轉型國家“大爆炸式”的改革路徑與市場化導向的分配觀。東歐和前蘇聯國家的收入分配變遷經驗表明，“大爆炸式”的體制轉型以及由此導致的經濟增長衰退往往是收入分配關系急劇惡化的重要原因，并且某種意義上具有必然性。例如原東歐社會主義國家收入分配在體制轉型之前是相對比較平等的，一般都比西歐發達國家收入分配還要公平，但受體制轉型和經濟低速增長的影響，轉型后收入分配的趨勢是走向不平等。這種制度轉型的背后，實際上反映的是把收入分配問題完全推向了由市場機制決定的純市場化的收入分配。

（三）“收入分配倒U型假說”與科學分配觀

長期以來，國際上始終圍繞所謂的“收入差距倒U假說”作為分析工具，認定在經濟增長初期，收入不平等總是逐漸擴大，但是隨著經濟發展進一步推進，收入差距會逐步縮小。值得注意的是，該假說一度被認為是具有普遍的規律。但是國際經濟學研究前沿研究表明，關于經濟發展中的收入分配差距倒U假說是否成立，目前存在爭論。應該說，在上個世紀50年代，只有英國等部分國家長期增長的系列數據是比較完善的，而且這些國家的不平等實際上也的確經歷了一個先上升后下降的歷史過程。但是，從80年代開始到現在，來自美國以及部分歐洲國家經濟發展與收入分配的關系經驗，都展示了與公認的倒U型假說相反的關系。至于目前看到的諸如歐洲國家經濟增長過程中收入分配趨于平等的結果，實際上并不是經濟增長自動導致收入分配的平等，在很大程度上是政府實行再分配的政策調節作用的結果。所以，不能夠以此作為解釋我國城鄉經濟發展中的收入差距變動趨勢的根據。

（四）來自歐洲福利國家的社會政策的經驗與分配觀

歐洲國家大多數之所以被稱之為平等、公平和正義的福利社會和福利國家，其中一個非常重要的原因就在于當他們完成了工業化進入發達的經濟發展階段后，政府除了制定促進經濟增長的一系列政策以外，同時也制定了一整套旨在推動收入平等和社會和諧、穩定的社會政策體系。社會政策通過國民收入再分配功能，建立其強大的全面性的社會保障體系，并借助于國家職能的作用，強制性的實施結果既可以有效實現收入分配平等化目標，而且也可以確保每個公民擁有平等的失業保障機會、醫療衛生保障機會、公共教育機會、養老保障機會以及住房等。社會政策為每個市場經濟條件下的每個公民提供了平等競爭和自由發展的機會，有利于實現市場經濟機會平等的要求和目標。

（五）收入流動性和美國收入差距的緩解對科學分配觀的啟示

判斷收入差距大小不能夠唯一地根據基尼系數，基尼系數的適用有一定的條件支持。發達國家的經驗進一步表明，即使在基尼系數較高從而顯示收入分配不平等嚴重的情況下，只要不同收入階層之間居民收入流動性較高，也同樣能夠緩解收入不平等產生的社會壓力和沖突。為此必須重視收入流動性對收入不平等的緩解作用。以美國1988-1998年家庭收人流動的情況來看，按照五等分比例法標準，1988年最低收入等級的人口中，只有其中的53%仍然在最低收入等級，其余的47%左右流動到了其它較高的收入等級，而10年前最高收入人口中同樣也只有53%仍然處于最高收入等級，其余的47%左右的人口卻流動到了其它較低的收入等級。美國近些年來收入差距進一步拉大，但是相關調查研究表明，社會公眾并不對目前收入分配感到不滿，其中一個原因就是美國的高收入流動性使得美國任何階層的人都有機會獲得向高收入階層流動的機會。因此可以說，收入流動有力地緩解了美國收入差距擴大產生的社會壓力。

三、進一步的思考和結論：科學分配觀的內容和構建思路

如前所述，科學發展觀的最重要的意義和要求就是最終實現每個人自由發展的目標。從全面和自由發展的這個目標和意義出發，就必須轉變傳統的以增長為導向的分配觀，建立以公平公正發展為導向的科學分配觀。具體來說需要從如下幾方面著手：

第一，科學分配觀，需要處理好經濟增長與收入分配的關系。

經濟增長、收入增長與收入分配并不完全能夠走向一致和協調。從理論上說，經濟增長是收入增長和收入分配的基礎，沒有經濟增長，就不會有收入增長，更談不上收入分配。但是，收入分配也反過來作用于經濟增長，會影響經濟增長甚至會決定經濟能否保持持續穩定的增長。一般說來，當經濟增長處在一個供給約束即短缺經濟狀態時，實施適當的不平等的收入分配政策有助于經濟增長，因為適當不平等條件下首先是富人會加快儲蓄，進而儲蓄轉化為投資，拉動經濟增長和就業增長，產生收入增長效應。但是當經濟增長處在需求約束下即過剩經濟狀態下時，實施適當平等的收入分配則有助于經濟增長，因為適當平等條件下，包括消費和投資需求在內的社會內需比較充分，從而有助于擴大內需；如果這個時候，繼續推行不平等的收入分配政策，收入分配差距過大，高收入者消費傾向下降，而中低收入者則因為沒有消費能力，反而導致內需嚴重不足，影響經濟增長和收入增長。

第二，科學分配觀，需要統籌和處理好收入分配中的初次分配與再分配以及公平與效率的關系。

國民收入初次分配與再分配的關系在本質上也就是國民收入的效率與公平的關系。一般說來，國民收入的初次分配應當強調效率，但是也要強調公平，特別要強調機會公平；國民收入的二次分配（即再分配）強調公平，但是也要強調效率，尤其是強調公共財政的使用效率，必須注意克服一次分配中應當講效率但卻存在不講效率的因素，尤其是應當創造機會均等的市場競爭環境，保護和提高市場競爭效率，最大限度發揮收入分配對經濟增長的激勵作用，同時必須注意克服二次分配應當講公平但卻存在不講公平的因素。

第三，科學分配觀，需要處理好收入分配中的功能性分配和規模性分配的關系。

實行按勞分配與按生產要素分配的制度本身包含了收入分配的功能型分配和規模性分配。科學的分配觀需要處理好分配制度中的功能性分配與規模性分配的關系。從理論上說，規模分配是指表示個人或家庭與其總收入的關系，它只看每個人或家庭所得收入的多少，而不考慮取得收入的方式，不顧這些收入是來自工資，還是來自利息、利潤、租金、饋贈或遺產。而功能的或生產要素的收入分配則是指用以表明各個生產要素在國民收入分配中所得的份額。一般來說，個人的或規模的收入分配主要是從收入分配的公平和正義角度來說，而功能性收入分配則是從要素貢獻大小和效率角度來說，因此，就收入分配本身說，包括了功能性收入分配和規模性收入分配的統一，即當我們強調收入一定要按照要素貢獻大小進行分配時，本身包含了強調收入分配的公正性、平等性，這二者并不是矛盾的。

第四，科學分配觀，需要處理好收入分配與收入流動性的關系。

收入分配不僅僅是一個簡單的收入差距大小問題，也不僅僅是一個簡單的平等與效率的關系問題，更重要的則是反映人們在社會發展過程中能否獲得均等的參與機會和發展機會的問題。就這一點而言，一個社會收入分配和收入差距是一回事，而收入流動又是另一回事。如果收入分配只是從靜態意義上反映某個特定時期社會總體收入分配的結果和狀態如何的話，收入流動則進一步從動態意義上反映出不同收入階層是否具有充分的流動性，尤其是那些在收入分配中處在低收入的階層能否具有與高收入同樣的發展機會，從而出現向上的收入流動。一個具有較高的收入流動性的社會，本身就表明該社會不同的收入階層具有平等的權利、平等的參與和發展機會。因此，科學的分配觀不僅要分析收入分配及其差距，更要分析收入差距背后的不同收入階層之間的收入流動，將收入分配與收入流動性結合起來進行分析，才能夠全面判斷社會經濟發展中的收入差距結果和發展機會如何。

第五，科學的分配觀，還要處理好收入、財富分配中的政府與市場的關系。

必須十分明確地指出，在收入分配問題上，政府應當旗幟鮮明地維護和實現社會公平和公正的目標。無論是宏觀經濟學的理論研究，還是發達國家收入分配政策經驗都十分清晰地顯示，維護社會公平和公正，實現充分就業是現代政府在市場經濟環境下的基本職能，也是當代政府與執政黨合法執政的重要依據。應當看到，目前我國收入分配扭曲，收入流動受阻，一個重要的原因就是收入分配領域中政府與市場的邊界不清，政府權力分配與要素分配和收入分配之間的關系尚未理順，突出表現在強勢政府背景下導致權力配置資源、權力資本化等對收入分配帶來了較大的扭曲，也破壞了平等競爭的市場機會。為此，科學發展觀和科學分配觀，都要求必須對分配領域中市場與政府的功能和邊界的基礎重新進行界定基礎，政府應當從涉及資源配置的領域、一次分配的領域直接退出，由市場機制決定生產要素和資源的配置、流動，并由市場機制實現生產要素的價格；政府應當主要完善各項市場經濟的制度和規則，并從實現社會公正和公平的目標出發，進入二次分配，通過稅收、分配政策等手段加強對收入分配、財富分配、社會保障、養老醫療、公共教育等方面的干預和完善。處理好分配領域中的政府與市場的關系是科學分配觀的關鍵和核心。

第六，科學分配觀，還需要處理好經濟分配與道德分配的關系。

科學分配觀還需要處理好收入分配中的經濟分配與道德分配的關系問題。一個和諧的社會，最重要的首先是體現為不同收入階層能夠平等相處與和諧相處。要做到這一點，除了發揮政府運用稅收和再分配等方式進行收入差距和分配關系的調整以外，還應當發揮道德分配，發揮慈善機構、非政府機構和民間力量等社會力量在收入分配中的作用。大量的國際經驗表明，發揮社會資本、非政府組織等道德分配機制，尤其是在扶助社會弱勢群體，消除社會貧困等方面往往起著非常重要的作用。中華民族具有扶弱救助的優良道德和傳統，關鍵是應當通過進一步完善個人所得稅，別是通過機制設計、體制創新等推動道德分配的進一步發展。稅制設計的出發點不是汲取，不是索取，更不是創收，而是平衡各種收入分配關系，是調節收入差距，更是一種激勵機制。一個好的稅制可以激勵社會道德力量參與收入分配。

第七，科學分配觀，也需要處理好合理性差距與不合理性差距、多元化收入與規范化收入的關系。

必須鮮明地指出，科學分配觀承認規范的多元化收入來源和一切合理的收入差距。收入差距適當拉開本身不應當成為主要的問題，但關鍵是收入差距中哪些是合理因素導致的合理差距，哪些則是不合理因素導致的不合理差距。應當看到，改革開放以來，在按勞分配與按要素分配相結合的多元化的收入分配體制和制度的作用和影響下，尤其是在多元化的生產方式的作用下，人們的收入除了勞動收入，還有各種非勞動性收入；除了貨幣收入，還有各種財產性收入，包括金融資產以及各種其他經營性財產收入；除了保障性收入，還有各種轉移性收入；除了體制外收入還有體制內收入等等。所有這些多元化的收入來源在很大程度上提高了城鄉居民生活水平和生活質量。但是收入來源多元化的同時，也出現了各種不規范的收入，包括收入來源的不規范、獲取收入的手段和方式的不規范、收入管理不規范等等。而且，正是這些不規范的收入與不合理的收入差距聯系在一起，構成了收入差距不合理的主要成因。科學分配觀要求正確處理好收入分配中的多元化和規范化的關系，既要確保收入來源多元化，更要確保收入規范化和透明度，包括收入來源規范化、收入管理規范化以及獲得收入的方式手段規范化。

第八，科學分配觀，從更廣泛和更深層次意義上說是要處理好收入公平與經濟公平的關系。

科學分配觀的核心是強調要建立以公平公正發展為目標的分配觀，顯然這里分配的目標不是簡單的公平公正，而是公平公正的發展，即確保最終實現人類的自由發展的目標。從這個意義來說，科學的“分配”包含非常廣泛的內容，包括收入的公平公正分配，也包括財富的公平公正的分配，更包括涉及影響人們能否獲得自由發展的各種機會，即享受基本的公共教育的機會、較好的養老和醫療保障機會以及公民平等參與社會和政治透明的機會。因此科學發展觀從更廣泛和更深層次的意義上說，應當實現包括收入公平在內的教育公平、社會保障公平和社會參與機會公平、政治透明等。這種意義上的各種公平分配說到底涉及人們能否獲得平等自由發展的能力?？茖W分配觀不是簡單地強調公平公正的收入分配，而是以提升和培育人們自由平等發展的能力為目標，更加強調教育公平、保障公平、機會公平和政治公平。只有從這個高度認識和理解科學分配觀，才能夠真正建立起體現科學發展觀的科學的分配觀。

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