財政預算調整情況匯報

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縣財政局受縣人民政府的委托，向本次會議提出縣年財政預算調整的建議方案，請予審議。

一、關于年財政收入預算調整情況

(一)財政總收入調整情況

年縣人大十七屆三次會議(以下簡稱三次會議)通過的我縣財政總收入預算為17900萬元,比上年實際完成15750萬元增長13.7%。根據《十堰市人民政府關于下達年財政收入計劃的通知》(十政發〔〕4號)文件要求，各縣財政收入目標，在上年實際完成的基礎上，增幅必須達到15%以上。圍繞這一目標，全縣上下大力調整產業結構，狠抓重點項目建設，積極協調支持新正公司、宏林公司順利拍賣，促進了財政收入大幅度增長。綜合分析我縣稅源情況和周邊縣收入增幅，建議今年調增財政預算收入2149萬元，實現總規模超2億元目標。調整后，全年財政總收入規模為20049萬元，比上年實際完成15750萬元增長27.3%。其中：地方一般預算收入12406萬元，比年度預算11011萬元增加1395萬元，比上年實際完成10051萬元增長23.4%。其主要增減變化因素如下：

一是因宏林公司、新正公司拍賣及新建電站投產發電，增加企業所得稅600萬元；

二是新正公司拍賣，增加營業稅及各項附加稅1796萬元；

三是國有資產處置和國有資源有償使用收入增加1400萬元；

四是受國家宏觀政策變化的影響，地稅市級收入調庫、落實增值稅抵扣政策及行政性收費項目減少等因素影響，減收1647萬元。

財政總收入調整后，分部門收入任務也相應進行調整。其中：國稅由年初的6200萬元調整到6782萬元；地稅由年初的7600萬元調整到7752萬元；財政由年初的4100萬元調整到5515萬元。

(二)財政收入來源調整情況

因本級財政收入規模和省財政轉移支付的增加,年財政收入來源也需作相應調整，調整后，收入來源總額為52192萬元(不含省?？?，比三次會議報告的預算數36832萬元增加15360萬元。其具體增減項目如下:

1、地方一般預算收入12406萬元，比年度預算11011萬元增加1395萬元。

2、本年新增財力補助14109萬元。

(1)南水北調生態補償補助增加3965萬元。

(2)政府轉貸債券收入增加1000萬元。

(3)特殊縣補助增加800萬元。

(4)稅收返還增加252萬元。

(5)義務教育績效工資、農村中小學公用經費、農村五保供養金等項目增加1035萬元。

(6)專項體制結算補助增加4292萬元。

(7)市增加專項補助600萬元。

(8)省批復年決算時增加財力性補助2165萬元。

3、本年減少調入資金144萬元。年初預算中安排調入資金300萬元,據實際執行情況分析，全年來源只有155.91萬元，其中：林業部門預算外資金調入100萬元、畜牧部門預算外資金調入44.27萬元、就業局預算外資金調入11.64萬元,因此，需調減144.09萬元。

二、關于財政預算支出和收支平衡調整情況

(一)一般預算支出調整情況

由于當年財力來源增加，本級支出相應增加，增加后，本級支出調整為52192萬元，比三次會議報告的預算數36832萬元增加15360萬元,其中：本級支出為51834萬元，增加15286萬元；轉移性支出358萬元，增加74萬元。支出調增主要包括以下幾個方面：

1、政府轉貸債券支出1000萬元；

2、南水北調轉移支付支出3965萬元；

3、縣委、政府專題會議紀要及縣領導簽批有明確意見的支出增加191萬元；

4、安排一中建設資金缺口200萬元；

5、本級其他支出項目增加5333萬元，主要包括各項政策配套支出、項目支出、市財政補助的專項支出等；

6、本年新增加的專項體制結算支出4292萬元；

7、上年結轉本年支出305萬元；

8、農村信用社營業稅上劃74萬元。

(二)一般預算收支平衡調整情況

三次會議上報告的當年一般預算收入來源為36832萬元，其中，本級留用財政收入11011萬元，上級轉移支付補助收入25521萬元，調入資金300萬元。全縣財政支出36832萬元，其中：本級一般預算支出36548萬元，轉移性支出284萬元，收支相抵，當年財政收支平衡。根據以上收支調整情況，當年一般預算收支平衡情況也隨之發生了變化，需進行相應調整，調整后的平衡情況是：一般預算收入來源總額為52192萬元，其中：本級留用財政收入12406萬元，上級轉移支付補助收入36172萬元，調入資金156萬元，上年結余3458萬元。一般預算資金運用總額為52192萬元，其中：本級支出51834萬元;轉移性支出358萬元。收支相抵，當年一般預算收支平衡。

(三)有關預算科目和項目調整情況

一是將年初預留的公務員規范津補貼、義務教育績效工資和離退休人員生活補助按照政府收支分類科目調整到相關科目中。

二是對年初預留的指標(項目經費、預備費、工業強縣、債務利息、國家賠償及其他未到單位指標)，將結合實際預算執行情況，分別列支到相關單位。

三是對政府轉貸債券1000萬元，按照(常文〔〕6號決議)要求和(財預發〔〕24號文件通知)的項目，用于擴大內需項目配套，分別安排到廉租房、農村安全飲水、農村能源沼氣、農村計劃生育服務體系、農村衛生院基礎設施建設等項目。

四是將年度預算中安排的失業保險基金補助調整用于就業實訓基地建設。通過財政和勞動部門積極向上爭取，省財政年對我縣下達了150萬元失業保險基金補助，因此，將年度預算中的失業保險基金用于解決就業實訓基地建設資金缺口。

以上調整建議方案，經人大常委會審查批準后，財政部門將按此方案組織辦理年度決算。需要說明的是，因財政收入尚未最后扎賬，上級補助政策也未完全明確，預算調整數并不是年度預算執行的最終決算數，有關決算變化情況將在財政決算報告中詳細匯報。

主任、常務副主任、各位副主任、各位委員，為確保年度預算目標順利實現，財政部門將按照人大批準的預算調整方案，做好以下幾項工作。

一是鎖定目標，加強征管，全力組織財政收入，特別是要將宏林公司的欠稅和拍賣后形成的稅收組織入庫。

二是嚴格執行預算。在現有財力范圍內確保干部職工工資和津補貼的兌現，確保年度預算安排的各單位公用經費的兌現。將本級預算和省市?？钫鲜褂?，嚴格控制追加支出和大額借款，減輕本級財政支出壓力。

三是統籌安排，科學調度資金。按照“先預算、后?？?，先上年，后當年”的原則安排資金。同時要加大財政資金回收力度和向上爭取資金調度工作。通過多種措施力爭回收盤活財政資金1億元，以緩解今年財政資金調度困難。