前半年財政預算報告

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尊敬的主任、各位副主任、各位委員：

受市政府的委托，現在向市四屆人大常委會第二十三次會議報告《關于年上半年財政預算執行情況的報告》，請予審議。并請列席會議的同志提出意見。

年初以來，財政部門在市委、市政府的正確領導下，認真貫徹市委四屆人大四次會議決議，牢固樹立和落實科學發展觀。以“保增長、上水平、增活力、重民生”為已任，按照“科學發展、和諧發展、趕超發展”和“升位發展”的要求，認真履行財政職能,加強宏觀調控，穩步推進積極財政政策，大力積極組織財稅收入，財政收入保持了較大幅度的增長。保證了工資等重點支出的需求，促進了社會經濟良性發展，財政預算執行情況良好。

一、1—6月份財政收入情況

年初市四屆人大四次會議審查批準的全口徑政收入計劃為68,000萬元，同比增長11.4%，增收6,934萬元。其中地方一般預算收入計劃35,000萬元，同比增長16.7%，增收5,000萬元，上劃收入計劃21,000萬元，同比增長4.2%，增收878萬元，基金收入計劃12,000萬元。

1—6月份全口徑財政收入完成40,261萬元，為年初預算的59.2%，同比增長32.3%，增收9,818萬元;其中地方一般預算收入完成18,159萬元,為年初預算的52%，同比增長23.6%，增收3,466萬元。財稅三部門收入完成情況:國稅局完成7,757萬元,為預算的32.7%，同比下降16.3%,減收1,515萬元;地稅局完成13,287萬元,為預算的50.3%，同比下降5.6%,減收803萬元;財政局完成19,217萬元,同比增長157.2%,增收11,745萬元。

主要收入項目完成情況是：

增值稅完成7,376萬元,同比下降17.3%,減收1,544萬元。消費稅完成235萬元;營業稅完成5,244萬元,同比增長11.3%,增收531萬元。企業所得稅完成3,708萬元,同比下降23.9%,增收1,167萬元。個人所得稅完成2,025萬元,同比下降20.2%,減收515萬元。城市維護建設稅完成840萬元,同比下降3.2%,減收28萬元;其他各項工商稅收完成2,365萬元,同比增長67.9%,增收957萬元。專項收入完成449萬元，同比下降1.1%，減收5萬元；行政性收費完成981萬元,同比增長125%,增收545萬元；罰沒收入完成1,394萬元,同比下降12.9%,減收207萬元;國有資源有償使用收入完成2,749萬元，增收2,736萬元；基金收入完成12,895萬元，比同期增收8,545萬元。

二、1—6月份支出完成情況

1—6月份全口徑財政支出82,373萬元，為年初預算的53%，同比增長74.9%，增支35,282萬元。其中一般預算支出80,813萬元，為年初預算的63.1%，同比增長90.2%，增支38,325萬元，基金支出1,560萬元，為年初預算的5%，減支3,043萬元。

主要支出項目完成情況是：

一般公共服務支出5,601萬元，同比下降12.9%，減支831萬元；國防支出60萬元，同比增長81%，增支27萬元；公共安全支出3,093萬元,同比增長45.1%;增支962萬元；科學技術支出543萬元，增支526萬元；農林水事務支出25，170萬元，同比增長298.9%，增支18,860萬元;文化體育與傳媒支出563萬元,同比增長7.2%，增支38萬元；教育支出13,686萬元,同比增長22.6%,增支2,521萬元；社會保障和就業支出6,505萬元，同比增長44.3%，增支1,998萬元；醫療衛生支出1,562萬元,同比下降21%,減支421萬元；城鄉社區事務支出8,349萬元，同比增長370%，比上年增支6,576萬元；環境保護支出997萬元，同比下降66.6%，減支1,988萬元；資源勘探電力信息等事務支出3,201萬元，同比增長42.5%，增支954萬元；糧油物資儲備等管理事務支出7,834萬元，比同期增支7,465萬元；金融監督支出55萬元；比同期增支16萬元；交通運輸支出2,769萬元，同比增長40.4%，增支797萬元;商業服務等事務支出185萬元,比同期增支185萬元;國土資源氣象等事務支出516萬元,比同期增支516萬元;住房保障支出124萬元,比同期增支124萬元?；鹬С?，560萬元。

三、上半年算預算執行特點

一是與上年同期相比，財稅收入增幅較大；與計劃相比，實現了財政收入任務“時間過半、任務過半”。上半年全市全口徑財政收入完成40,261萬元，為年初預算68,000萬元的55.4%，同比增長32.3%，增收9,818萬元，實現了時間過半，任務過半。上半年收入完成預算平均進度的狀況，也能夠反映出我市這一階段經濟建設的基本面貌，符合社會預期。

二是由于存在稅種結構差異原因，財稅三部門收入完成情況仍不平衡。上半年,國稅局完成7,757萬元,為預算的32.7%，同比下降16.3%,減收1,515萬元;地稅局完成13,287萬元,為預算的50.3%，同比下降5.6%,減收803萬元;財政局完成19,217萬元,同比增長157.2%,增收11,745萬元，體現出稅收收入減收、非稅收入增收的收入不均衡狀況。

三是財政一般支出控制較好,重點事業支出保障有力。1—6月份全口徑財政支出82,373萬元，為年初預算的53%，同比增長74.9%，增支35,282萬元。其中一般預算支出80,813萬元，為年初預算的63.1%，同比增長90.2%，增支38,325萬元。（增支主要原因是糧食風險基金比上年增支18,955萬元，良種補貼比上年增支1,334萬元，專項比上年增支2,500萬元，比上年提前開一個月工資及事業費4,000萬元、工資普調及撫恤金增支300萬元、企業改制增支2,132萬元，扶持企業增支4,491萬元、鄉鎮村級補助支出增支978萬元、其他保運轉、保穩定及城鎮建設增支3,635萬元）

四、預算執行中存在的問題

總的來看，上半年預算執行情況良好，但也有一些具體問題，需要下半年解決。

一是歷史債務包袱沉重，且面臨著償債高峰期的壓力。

年歷史債務如：世行貸款、農業合作基金會欠款、貸款本息、結轉以前年度資金、欠上級往來資金都仍是還債高峰期。

二是上半年收入形勢可觀，下半年完成收入任務壓力加大。

原因主要是因為五常是一個以傳統農業生產為主的大縣，工業基礎薄弱，除葵花藥業這一大的支柱企業外，其他企業后勁都不是很足，今年由于葵花藥業享受高新技術產業政策，企業所得稅稅率由上年的25%下降到15%，上半年葵花藥業繳納稅金比上年同期減收3,445萬元，影響了財政收入。另外，非稅收入大部分在上半年繳庫，下半年應繳數額很少。因此，要想完成全年收入任務，下半年壓力很大。

三是財政收入增長速度緩慢，財政收支矛盾異常突出。

截止到年6月末，五常全市納稅規模在100萬元以上的工業企業僅5戶，行辦企業5戶。工業企業中除黑龍江葵花藥業股份有限公司實現納稅超億元外，其它4戶企業的納稅超過400萬元的1戶，超200萬元的1戶，從企業繳稅情況看，對財政貢獻多的企業不僅少，而業稅收比上年同期都有所減少，財政收入增長速度緩慢。同時在保證工資等剛性支出外，還要保證民生等重點支出的需求，因此支出壓力過大，收支矛盾突出問題明顯。

針對這些問題，我們將進一步采取強有利的措施，大力培植財源，狠抓財政收入，協調國、地兩稅，做好稅源調查分析，挖掘收入潛力，做到稅收收入應收盡收。并積極向上爭取資金，優化支出結構，保證工資等重點支出的需求，確保全年收支平衡。

一是積極抓好財源建設工作，扶持骨干財源企業發展。

充分發揮財政資金的導向作用，圍繞國家、省的產業發展規劃以及我市的比較優勢和發展重點，綜合運用市政府設立的各專項資金，通過財政補助、貼息、獎勵等方式支持企業改革發展和科技創新，促進主導產業做大做強。用好財源建設資金，加大對重點稅源企業的扶持力度，加快工業園區建設，加大招商引資工作力度，打造區域經濟新的增長。

二是積極協調配合稅務部門，加強財政收入征管工作。

積極支持稅務部門強化稅收征管，加強對非稅收入征管部門的指導和監督，加大非稅收入“收支兩條線”管理工作力度，密切關注重點稅源企業繳稅進度及其變化因素，提高預算執行分析質量，堅決堵塞各種漏洞，強力組織預算收入及時足額入庫，實現應收盡收，確保財政收入穩定增長。

三是調整優化財政支出結構，提高財政資金使用效益。

財政資金安排優先保證職工工資發放、社會保障和重點支出需要，切實增強公共財政的保障能力。嚴格控制會議費、車修車燃、招待費支出，要充分發揮有限財政資金的最大作用。

四是繼續推進財政管理體制改革，提高和完善財政管理水平

繼續健全完善國庫集中收付制度改革規劃和改進零余額支付體系建設，加強政府采購管理擴大政府采購范圍和規模，積極開展財政資金績效評價及參與式預算改革試點工作，加強財政支出項目管理，提高財政資金使用效益。

五、堅持依法理財，加強財政監督管理，提高財政資金使用的規范性、安全性和有效性

積極推進法治財政建設。深入貫徹落實科學發展觀，全面實施行政執法責任制，嚴格執行《行政許可法》、《預算法》、《會計法》和《政府采購法》等法律法規，認真聽取市政協的意見和接受市人大的監督，全面提高依法理財水平；一是加大財政綜合監督工作力度。重點圍繞農業、社保、教育、衛生、扶貧等公共服務領域的專項資金和人民群眾關心的熱點問題進行開展監督檢查，提高財政資金運行的規范性、安全性和有效性；二是高度重視政府債務問題，加強政府債務管理，認真研究規避政府債務風險的制度措施，有效防范和化解政府債務風險。

六、加強與上級財政部門的聯系，強化資金運籌能力。

多渠道強化與上級財政部門的信息溝通，最大限度的爭取各種財力補助和專項資金，有效地緩解由于我市財力不足而帶來的資金供求矛盾。

以上報告，不足之處，請指正。