財政部門半年情況報告

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一、上半年財政收支完成情況

（一）6月份收入完成情況

6月份，全區財政收入完成14926萬元，占市下達目標任務8100萬元的84.3%，占奮斗目標12000萬元的124.4%；比上年同期增長39.4%。其中：地方級收入完成10054萬元，增加4800萬元，增長92%。

分部門看，區國稅局完成5242萬元，同比增長11.6%；地稅局完成8193萬元，同比增長114.9%；省直屬局完成835萬元，同比增長38.5%。

（二）1—6月份財政收支情況

1—6月份，全區完成財政收入71046萬元，占市下達目標任務13.41億元的53%，超序時進度3個百分點；占區年初預算128300萬元的55.4%，超序時進度5.4個百分點，比上年同期增長8.31%。財政收入在上月增長基礎上繼續保持增長態勢，順利實現“雙過半”任務，其中：中央級收入完成25435萬元，占年初預算的49.6%，基本與序時進度持平，比上年同期增長2.8%；地方級收入完成45611萬元，占年初預算的59.2%，超序時進度9.2個百分點，比上年同期增長11.7%。

(三)預算執行的特點

總的來看，上半年全區財政收入完成情況較好，前四個月雖然同比下降，但每月的降幅逐步收窄，5月份、6月份收入增幅逐步回升；財政支出增長較快，重點支出得到了較好保障。收支均實現了“雙過半”目標。

一是財政收入呈現出前降后增的局面，收入逐步回升。從分月入庫收入及累計增幅看，收入及增幅較為平穩，上半年，全區財政收入分月完成9788萬元、9566萬元、11797萬元、11569萬元、13400萬元、14926萬元,基本上都在一億元左右，5、6兩個月創下我區歷史新高，逐月累積增幅為-6.8%、-7.11%、-6.8%、-5.49%、0.4%、8.3%，財政收入入庫和增長的均衡性、穩定性進一步加強。從分部門看，國、地稅收入增幅明顯加快，受益于區域經濟，特別是工業經濟的快速發展，上半年，國、地稅收入增幅分別為12％和5.1％。

二是地方級收入進度快，財政收入質量明顯提高。一是上半年地方級收入完成45611萬元，占年初預算77000萬元的59.2%，比上年增長11.7%，超序時進度9.2個百分點，在四個城區中一直位居第一，高于中央級收入10個百分點，地方收入占財政收入的比重比去年同期提高2個百分點，收入質量有所提高；二是稅收收入成為財政增收的主體，財政收入的貢獻率不斷加大，結構不斷優化。1—6月份，全區財政收入中，稅收收入完成68535萬元，占財政總收入的比重為96.5%，同期增長5.5%，稅收收入成為財政收入的主要支撐；三是與經濟發展關聯度高的流轉稅和所得稅主導增收，增值稅完成21680萬元，比去年同期增長12.2%；增長主要原因是中石化省公司2008年緩繳稅款5000萬元在今年到期，導致該企業上半年入庫8965萬元，比上年同期增加7900多萬元；江汽股份比上年同期增加8800萬元，再加上出口退稅企業去年11月、12月免抵調8600萬元在今年入庫；營業稅完成18210萬元，比上年同期增長3.4%，5、6月份在濱湖新區房地產企業銷售回暖的帶動下，2個月入庫營業稅9000多萬元，其中：世紀金源置業發展有限公司入庫營業稅9800多萬元，天海置業有限公司入庫營業稅3400萬元，菲華房地產開發有限公司入庫1500多萬元；部分地方小稅種增長迅猛，其中：房產稅完成5144萬元，比上年同期增長87.9%、土地增值稅完成5030萬元，比上年同期增長14.4%，扭轉前四個月負增長的局面，主要是由于地稅部門自四月份以來加大了對小稅種的征收力度，對一部分企業和街道社居委資產管理公司的房產稅進行了查補；對土地增值稅開展專項清理，對轄區內房地產開發公司進行清查，以前年度沒有按規定納稅的進行清算補交、對超面積和門面房按規定進行清算，5、6兩份入庫房產稅2500多萬元，相當于前四個月征收數總和；清理查補土地增值稅3000多萬元，僅國圣房地產開發公司一家就查補1000多萬元。

三是財政支出保持較高增幅，加大了對各項重點支出的保障力度。財政部門認真落實“大發展、大建設、大環境”的戰略和民生工程，積極籌措資金，加大資金調度力度，保證重點支出需要。上半年，全區完成財政支出46211萬元，占調整預算數的54％，較上年同期增長72.6％，達到了序時進度的要求，特別是在教育、醫療衛生、農林水事務、城鄉社區事務、交通運輸等民計民生等方面的支出增幅較大，財政支出的公共性進一步顯現。

二、上半年財政開展的主要工作

1、以人為本，加強隊伍建設。一是深入貫徹科學發展觀活動的各項措施和要求，進一步查擺財政機關阻礙科學發展活動的體制機制，進一步建立健全各項內部管理制度，堅持黨員干部帶頭落實，認真開展各種自查自糾。二是加強財政干部隊伍建設。加大對財政干部的教育和培訓力度，提高干部的理論素養和業務素質，提高處理問題的政策水平和業務能力。三是繼續抓好機關效能建設、學習型機關建設和創建“人民滿意的基層財政所”活動，全面提高財政干部的服務意識、效率意識和創新意識。四是扎實開展文明行業創建工作，積極爭創市級文明單位，加強對區會計核算中心、區國庫集中支付中心窗口單位和基層財政所文明創建工作的指導和監督。五是切實加強黨風廉政建設，落實黨風廉政建設責任制的各項內容，提高廉潔自律意識，增強財政干部拒腐防變的能力。立足通過加強干部隊伍建設，進一步提高財政干部的理財能力。

2、強化征管，依法組織收入。我們始終將組織收入做為財政工作第一要事，積極采取措施，依法加強征管。一是及時下達收入計劃。根據區人大一屆五次會議通過的2008年度財政收入預算，及時對收入任務進行分解，并下達到各街道（鄉鎮）。同時結合區劃調整，按照區劃調整后的各街道鎮的管轄范圍對各街道鎮的收入計劃又進行了重新調整，確保各街道鎮的收入計劃落到實處。二是加強與稅務部門的溝通和聯系，積極為稅務部門組織收入和強化征管創造有利的條件。三是加大協護稅管理力度，促進稅源企業能夠在區生根發芽開花結果。四是正常召開全區季度財稅分析會，分析收入增減的原因，找出收入征管中存在的問題，研究部署下一階段的組織收入工作。

3、統籌安排，保障重點支出。區財政部門按照“保運轉、保重點、保發展”的原則，積極調度和籌措資金，保障各方面支出需要。一是及時批復各部門預算。按照區人大一屆五次會議通過的2008年度區本級支出預算，及時將各部門預算指標批復到區直各部門，使各部門對自己本單位的經費預算做到心中有數，對本單位的工作早計劃、早安排。二是保障工資發放和經常性支出需要，切實把工資發放放在首位予以保障，保證了區與鎮、街道兩級工資的及時足額發放，教育、科技、撫恤和社會救濟等剛性支出得到較好保證，社保資金及時撥付。三是加大民生工程投入。積極籌措資金，增加對涉及民生問題的各項社會事業資金投入的力度，截止6月25日，全區民生工程應到位資金3.32億元，實際到位資金3.02億元，資金到位率為98%。

4、規范管理，推進財政各項改革。

一是加強預算管理。認真做好區劃調整后國地戶型調整工作，多次與國、地稅部門聯系，廣泛征求各街、鎮意見，對劃進劃出各街、鎮的國、地稅戶型進行了調整。按時做好人大代表建議（7件）、政協委員提案（3件）答復工作，答復滿意率100%。積極配合做好同級審計工作，并針對審計報告初稿真實反映情況

二是強化非稅收入管理。進一步完善政府非稅收入征管改革，在市財政局的大力支持下,我區嚴格按照政府非稅收入征管改革的總體部署和具體要求，高度重視，創新觀念，突出重點，有效地提升了非稅收入管理水平，確保做到規范管理。進一步深化收支兩條線管理工作，加強和規范非稅收入管理，我們將非稅收入征繳深化到鎮街，蕪湖路街道和煙墩鎮的非稅收入納入區級政府非稅收入管理，1-6月共實現收入85萬元。進一步完善各單位對票據的領用、登記、保管、發放、驗訖和銷毀制度，上半年，共清理繳銷各單位新、舊款票據2817本，一般繳款書3249份。全面落實免收開發園區工業投資項目行政事業性收費工作，2012年上半年共兌現開發園區免收費1974萬元，兌現省級免收費資金368萬元，其中：區級財政承擔184萬元，兌現市級免收費資金1606萬元，減輕了園區企業的負擔，優化了經濟發展環境。

三是加大國有資產監管。開展全區黨政機關和行政事業單位“小金庫”專項治理工作，要求全區134家區直行政事業單位和10個街鎮全面實行自查，其中區建設局自查上報“小金庫”一個，結存資金169萬元，目前帳戶已撤消。繼續加快投融資體制改革，拓展融資渠道，加強與各類商業銀行、金融機構的合作交流。整合全區的有效資源、集中優勢，嘗試發行債券。強化國有資產管理，充分優化資源配置，提高資產利用效率，加大國有資產安全管理，防止資產流失。

四是加強會計事務管理。積極推進國庫集中支付改革，年初又選擇了7家單位試點，試點單位由去年的4家擴大到了11家。1-6月辦理直接支付404筆,其中直接支付402筆支付資金，1116.91萬元；授權支付2筆，支付資金2.29萬元。借鑒縣里的做法，單位的零星支出也實行了直接支付。繼續做好各單位的財務核算，報送會計報表。積極配合審計等部門調閱會計資料。配合紀委做好落實厲行節約八項要求有關情況摸底工作。及時發放、辦理會計從業資格證的調進、調出。為進一步加強農村支農政策的宣傳、貫徹和落實規范村級財務管理，對村級財務人員的配備及村級財務培訓的需求進行了摸底。開展了區屬范圍內的記賬公司的年檢。進一步加強擴大內需資金的管理。為貫徹落實中央“擴內需、促增長”方面的政策順利實施，按照市財政的要求，實行專戶管理，開設“市區財政局（擴大內需資金)"專戶,專賬核算，確保資金安全完整，積極籌措資金，及時安排地方配套資金，確保了國債項目規定的配套資金全部落實到位。

五是規范農村財政管理。以現代農業為重點，多渠道整合財政支農資金8407萬元集中投入到財政現代農業示范區建設，形成農業綜合開發項目強大的資金保障機制。以農業基礎設施建設為突破口，快速推進示范區建設，截止目前，該項目共完成土方48萬方，新筑道路基礎50公里，硬化機耕路12公里，開挖清淤溝渠20公里，護砌溝渠5公里，新修過路涵16座，修建主橋梁1座。繼續開展政策性農業保險，安排財政資金32.4萬元，其中代農民墊付資金24.8萬元，本級財政配套資金7.6萬元。全面落實涉農補貼資金發放制度改革，啟動區級財政統一打卡工作，截止到6月底區財政集中打卡12批，發放補貼資金1576萬元，共打卡2.9萬戶。積極開展家電汽車下鄉工作，截止6月底，已核實兌付家電下鄉補貼五批次，共157戶，兌付金額3.4萬元，實現家電銷售收入26萬元，核實兌付汽車下鄉補貼二批次，共78戶，兌付金額21萬元，實現220萬元。

三、下半年的工作計劃

雖然上半年財政收支情況完成較好，但也要看到完成全年財政收支預算形勢的嚴峻性和問題的客觀性，一方面是影響財政收入完成的不利因素較多，另一方面是一些意外性財政支出是年初預算所未考慮到的，導致財政支出壓力增加，主要表現在以下幾個方面：

（一）受政策性減收因素影響，財政增收的壓力大，下半年收入形勢仍不容樂觀。盡管上半年全區預算執行總體情況較好，但應看到，財政收入增幅，除經濟增長因素外，還有去年收入轉移因素，以及增值稅、所得稅、房產稅、土地增值稅等稅收清繳一次性增收因素。由于國家宏觀調控政策、稅收政策和市場變化帶來的影響，對我區收入增長的制約因素將進一步顯現，江汽股份上半年因材料價格未與其配套企業談妥，造成該企業未能及時取得進項發票，入庫增值稅11600萬元，現企業材料價格已確定，預計后幾個月將全部留抵無稅收。省電力公司擴抵退稅優惠政策的實施，對該企業影響很大，原執行的是增量退稅，現改為當期全額退稅，預計該企業今年要投入80億固定資產，可抵扣的固定資產進項稅急劇上升，今年全年將無稅收，據國稅部門透露，下半年該企業的預征率可能從3%下調到1.5%，但在今年可能顯現不出來，該企業去年入庫增值稅2個多億，今年基本無稅收。房地產企業所得稅預征率從今年開始調低，由20%下調到15%，對下半年的所得稅影響較大，所以下半年的收入形勢仍不容樂觀。

（二）支柱企業稅收增長的潛力和空間受到了限制。我區范圍內的一些支柱企業如房地產、汽車、石油等受國家宏觀政策和產業政策的影響較大，也可以說其對國家政策的依賴性較大，其快速發展的可能性不大，使全區財政收入快速增長的潛力和空間受到限制。同時，這些企業在原生產地生產能力已經飽和，新的稅收增長點已向外擴張，如美菱股份公司因發展需要已遷出我區。另外，省地稅直屬分局征收屬我區的企業這幾年效益下滑，導致該局稅源大幅度減少，稅收無增長空間，如皖能股份有限公司、能源投資集團、康源電力這幾戶企業2002年下劃時14000多萬元，2008年僅6000萬元，今年上半年僅實現2000多萬元，對我區收入造成重大影響。

（三）財政支出壓力增大。下半年，保增長、保民生、保穩定的任務較重，全年用于改善民生方面的財政支出將大幅增加，義務教育績效工資、事業單位津補貼改革等各項剛性支出需求激增，重大項目和基礎設施建設的加快推進，也需要相應的財力支撐，財政支出壓力明顯增大。

為完成全年的財政工作目標任務，下半年主要做好以下幾方面的工作。

1、繼續以組織收入為中心，確保完成全年收入目標任務。一是要強化目標任務意識。二是強化稅收征管。結合稅源普查，深入開展稅源調查分析，加大重點稅種、重點行業和重點企業的動態監控力度，多渠道了解掌握稅源信息。三是加強非稅收入征管。完善非稅收入收繳管理系統，加大對行政事業性收費和政府性基金的收繳力度，加強對各類經營性國有資產收益管理。四是密切關注影響財政收入的增減因素，加強收入分析調度，及時解決組織收入過程中存在問題。

2、進一步調整優化支出結構，全面落實惠民惠農政策。按照“有保有壓，有促有控”的原則，嚴格控制行政性和消費性支出，扎緊支出口子，嚴格控制預算追加，加大對重點支出的保障力度，著力解決事關民生的重點支出資金需要。繼續加大民生工程工作落實力度，確保資金籌集到位，政策落實到位。確保重點支出和教育、科學和公共衛生等法定支出的資金需要。

3、繼續深化財政改革，提高財政管理水平。加快推進國庫集中支付改革步伐，爭取在今年底全面推開國庫集中支付業務，同時在各預算單位連接網絡終端，實行分月用款計劃網上申報、網上審核、網上批復，支付申請網上填寫，不斷優化業務流程，提高工作效率，積極試行公務卡。繼續深化部門預算改革，完善綜合財政預算編制制度，全面推進“E”財部門預算軟件管理，努力做到部門預算編制的總體框架、基礎信息、基本編碼、主要收支項目分類、預算安排優先順序、主要輸出報表的“六統一”。加強項目庫建設，做好項目支出預算編制。

4、著手編制2012年部門預算。按照《省預算審查監督條例》和政府收支分類改革的要求，科學、合理地編制2012年部門預算，將預算編制和工作任務、事業發展計劃結合起來，科學、逐步建立起科學、合理的定額標準體系。

5、切實做好各項涉農工作。繼續做好涉農補貼“一卡式”發放和“汽車、家電下鄉”工作，積極申報世行三期項目，落實農開項目招標采購，加強農民用水者協會及葡萄協會建設，落實各項惠農措施。

6、加大國有資產管理力度，積極組織國有資產收益。

7、繼續做好會計集中核算與國庫集中支付有效轉軌的工作，為全面實現國庫集中支付做好準備。

8、繼續加強和改進機關作風建設。繼續深入貫徹“深入學習實踐科學發展觀”活動的各項部署要求，加強機關效能建設，深化財政部門黨風廉政建設，進一步建立健全效能建設規章制度，加大監督檢查力度，全面提升財政干部隊伍素質。