鐵路變更設計管理辦法范文

導語：如何才能寫好一篇鐵路變更設計管理辦法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞：鐵路工程；施工過程控制和管理；

一、認真學習研究鐵道部的關于鐵路建設的相關政策法規。最常用的有：鐵建設[2005]146號《鐵路建設項目變更設計管理辦法》、鐵建設[2006]211號《關于印發 的通知》、鐵建設[2006]221號《鐵路建設工程總承包辦法》、鐵建設【2010】36號《鐵路建設項目施工圖審核管理辦法》、鐵建設函[2007]199號《關于印發的通知》、鐵建設[2008]179《關于印發的通知》、鐵建設[2009]46號《關于鐵路建設項目實施階段材料價差調整的指導意見》、鐵建設[2007]139 關于鐵路工程降造費、安全費的使用及取費標準。

二、明白什么是鐵路總價合同

《鐵路建設工程總承包辦法》規定：“工程總承包合同總價中包括相關工程費、施工圖設計階段的勘察設計費和總承包風險費，除建設單位對建設標準、建設規模、建設工期作重大調整和不可抗力等原因造成重大損失外，合同總價不予調整”。但由于近幾年國家加強建設投資的審計力度，合同總價中未進入施工圖數量部分全部不能結算，所以，鐵路項目的總價合同實際上執行的是概算總額為上限的單價合同。

三、了解鐵路工程結算價格的組成內容：鐵路項目的結算價格組成內容：1）合同內：設計文件和設計圖數量、Ⅱ類變更（屬于合同內總價包干部分的）、料差（政策性調整以外的自購材料和設備）、價差（標準提高屬我方承擔的）、工費差、其它費用（我方實際發生的）；2）合同外：Ⅰ類變更、設計外增加工程（業主、地方、使用單位提出的）、驗交增加工程、方案變更引起的費用增加、標準提高引起的費用增加、重大措施調整引起的增加費、政策性調差、甲供材料設備費用差。

四、提前謀劃、合理優化設計，做好施工圖審核、爭取業主掌握的預備費、降造費兩項機動費、盡量爭取一類變更、保留未形成計量支付的業主、設計院、監理、施工單位簽認的建議書和四方會議紀要、加強施工過程控制和管理、注意基礎原始資料的收集和簽證、有的放矢加強現場變更并注意過程中的投資梳理、注意竣工資料和竣工圖的整理工作。

1）提前謀劃、合理優化設計：施工前提前派有豐富施工經驗的工程師對施工現場進行踏勘，根據合同工期和業主要求認真編制施工組織設計或施工方案，同時提前與設計院、業主接觸，尤其是設計專業工程師接觸，出圖前派專人進駐設計院，專門負責工程數量進藍圖的事情，確保我方利益，在了解設計意圖的情況下減少合同內費用，通過實際發生的其他費用變通，將優化下來的合同內費用要回來：1、變更措施費用較大項目；2、提前進行項目成本測算，在變更中盡量減少虧損項目，增加盈利項目，以新恩陶鐵路為例，改水泥改良土為軟質風化巖，將小方樁地基加固變為級配碎石換填；3、根據工程所在地地材情況，選擇價格便宜的填料；4、修正設計過于保守的項目；5、橋梁墩臺斷面形式和幾何尺寸盡量統一，減少定型模板投入。

2）做好施工圖審核，利用技術交底找出施工圖設計不足，以彌補出圖前遺漏和未爭取的項目。業主組織技術設計技術交底時應把施工圖設計缺陷、疏漏、差錯、不明、不詳、不符合實際、各專業相互沖突找出來，形成四方紀要，為以后清理概算打下基礎；要做好沿線地形描述，如哪段路基阻斷和占用了既有道路和灌溉渠，哪段里程需要考慮干擾施工，施工圖下發后可針對性的檢查是否考慮了相應的措施費；前期最好能做好改溝改路的調查，設計交底時一并提出，最好能納入設計圖紙工程量，這樣可以減少臨時設施費用的投入；進場后及時調查“三通一平”、土質土源、供水、供電是否滿足施工要求，地料、水、電價格是否高出預算、地下水、征地拆遷是否存在實際困難在施工圖技術交底時可以一并提出，并形成四方會議紀要，這樣可為未出圖地段設計奠定基礎，并有利于變更工作的展開。

3)爭取業主掌握的預備費、降造費兩項機動費。兩項費用一般占鐵道部批復的設計核備概算10%左右，費用的要回一般首先得到業主的認可，并需要業主運作，一般情況下業主會將此費用用完，因為鐵道部規定：超出初步設計總概算或低于初步設計總概算的4%時，按超出（或低于）投資的3%扣減設計單位的勘察設計費，因此在處理好業主的關系時盡量多要一些，至少保證拿回應得的份額。

4）盡量爭取一類變更。一般一類變更費用控制在鐵道部批復的設計概算10%以內，這類變更很難，批復過程時間較長，審核的部門也很多，需要業主運作，但運作好了，也是很有利潤的，因為該費用不再合同總價中，一類變更批復后需要簽補充協議后進行計量。

5）保留未形成計量支付的業主、設計院、監理、施工單位簽認的建議書、四方會議紀要，當有審計、審價部門有審下來的費用時用上述費用彌補。

6）加強施工過程管控，及時做好計量工作，注意基礎原始資料的收集和簽證，根據工程進展做好施工日志，有的放矢加強現場變更并注意過程中的投資梳理。嚴格按照施工圖紙工程量對下結算，及時對業主計量，保證施工過程的資金及時到位，施工過程中要狠抓工程安全、質量、進度，不抓工程安全、質量和進度，空談項目成本和效益是沒有任何意義的。施工過程中變更是不可避免的，通過成本分析，盡量使變更朝我方有利方向進行，成立由項目經理、分部經理、業務部門組成的變更設計管理領導小組，項目部及分部由專人負責，并保持人員穩定，確需離開的，注意工作的連續與銜接。制定變更設計獎懲辦法，對有功人員按貢獻大小進行獎勵，對瀆職人員進行處罰，激發技術人員參與變更設計的積極性。堅持變更風險評估制度，對一些影響施工生產、經營效果的重大變更，必須召開專題會議，明確操作方法，討論通過后執行。在總包干費范圍內，多操作費用減少、利潤增大的項目，同時又能降低施工難度或加快施工進度的變更，如新恩鐵路水泥改良土變軟質風化巖、小方樁變級配碎石、新街西公路中橋（現澆箱梁）取消增肌改移道路以及相鄰涵洞跨徑增加等，關鍵線路上重點工程變更以不影響總工期為前提，若有影響總工期的關鍵工程或施工成本嚴重超過標價的工程項目，就應該堅決變更。但若不能在有效的時限內完成變更設計，則維持原設計，以免影響總工期而加大投入。

7）注意竣工資料和竣工圖的整理工作，盡量將施工過程發生的措施及增加工程納入竣工圖中，為概算清理和第三方審計、審價打下基礎，防范風險。

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1.1工程變更

工程變更是指工程項目實施過程中，由于前期未能預測到、受當時客觀條件限制或考慮不周而引起的設計變更，主要包括工程量變更、工程項目變更、進度計劃變更、施工條件變更以及原招標文件和工程量清單中未包括的新增工程等。由于前期調查不細，造成工程變更項目和新增項目增加。

1.1.1變更項目

從現場運輸生產和安全實際情況出發，三線電氣化改造工程Ⅰ類變更共上報3項，批復3項。根據原鐵道部頒布的《鐵路建設項目變更設計管理辦法》鐵建設[2012]253號文規定，除Ⅰ類變更設計外的其他變更設計為II類變更設計。在建項目已簽合同中非責任事故、問題的II類變更設計，增減工程費用在300萬元以內的，納入風險包干費；增減工程費用在300萬元及以上的，由建設單位承擔。但不是因建設、設計、施工單位的責任所發生的工程變更應列為II類變更，包括以下工程內容：（1）因地方要求，而發生的工程措施調整例如，某工點原設計為強夯地基處理方式，因強夯過程中，發生周邊房屋開裂或噪音太大，造成地方百姓強烈阻工，設計的地基處理方式變更為擠密樁等。（2）因執行新規范、新標準等發生的II類變更設計例如：依據鐵路總公司《鐵路邊坡防護及防排水工程設計施工補充規定》對鐵路路基、站場等工程增加排水補強工程，或對原設計方案進行調整的。施工企業可以對已發生的變更設計整理歸類，分析原因，確屬不應由施工單位承擔風險的，施工單位需與建設單位、監理單位、設計單位溝通后上報。

1.1.2新增項目

新增項目屬于合同以外新增加的項目，發生的原因很多，主要有一些幾個方面：（1）地方原因地方要求增加的工程，可以包括如下工程內容：①因為地方立交協議，而新增加的涵洞工程，或者涵洞孔徑調整變化。②因地方環保部門要求，而增加橋梁鉆孔樁棄碴外運，和棄碴場的擋護工程③因地方要求，新增的排水工程。（2）既有線及既有公路安全防護增加物理隔離或防護工程。①為確保鐵路線路安全，線路經過地區部分公路增設防撞隔離措施。②為確保既有線運營行車安全和施工人員人身安全，涉及車站改建、臨近既有線施工地段增設的安全防護措施。以上內容需出具鐵路部門的相關要求的證明材料。（3）驗交過程中發生的新增工程主要指在初驗過程中，驗收單位提出的新增、補強等工程。特別是在驗收過程中，有關運輸管理單位強制提高建設標準所發生的工程費用。在管理的上述工程中基本上都存在，但具體問題還需具體分析對待。

1.2政策性調整

政策性調整分為自購料差、甲供料差及火車運價差調整。

1.2.1自購料差價

自購料是根據鐵建設[2009]46號文中的《相關物資設備目錄表》列的材料和鐵路總公司的相應季度材料價格信息、施工單位實際完成工程的驗工計價和自購物資采購清單進行材料調差。因三線電化改造工程合同中含有風險包干費，材料價差變化幅度在±5%以外才給予調整。

1.2.2甲供料差價

甲供料差價是根據合同中甲供料清單與實際采購的差價進行調整，如果清單中單價比實際采購多，多的部分上級部門要進行扣減或將扣減部分納入該工程降造費；如果清單中單價比實際采購少（即超概算），少的部分上級部門審批。

1.2.3火車運價差

火車運價分營業線火車、臨管線火車、工程列車和其它四種。一般以營業線火車發生運價較多，該工程即為營業線火車。計算辦法：營業線火車運價（元/t）=K1×（基價1+基價2×運價里程）+附加費運價；其中：附加費運價=K2×（電氣化附加費費率×電氣化里程+新路新價均攤運價率×運價里程+鐵路建設基金費率×運價里程）。

1.2.4信息價與實際差異

往往鐵路經規院的信息價滯后于市場價，比市場價低，如：鋼材、水泥；或是信息價中沒有，如：異形鋼材等，這樣就不能真實的反映工程造價。

1.3總承包風險費

總承包風險費是指由總承包單位為支付風險費用計列的金額，總承包風險費由投標人根據建設項目的具體情況自主填報，費用包干，一律不調整。在工程清概時，往往施工單位不對照總承包風險費的條款，出于利益考慮總想把應納入風險的項目放入新增項目，企圖蒙混過關，審查時要格外注意。

2應對措施

2.1做好前期調查，過程嚴格控制

征地拆遷工作政策性很強又很敏感，稍有不慎，就會引發糾紛與矛盾，所以必須做好前期調查工作和過程嚴格控制。2.1.1深入細致調查專業人員在勘測期間，一定要進行深入細致調查，在充分收集地方政府有關文件、資料的基礎上，進行分析、測算，并且將分析、測算的結果與近幾年來實際已發生的征、租地的指標進行比較。特別是工程施工準備階段，建設單位、設計單位應緊密配合，積極與地方政府協商，合情、合理地考慮征地范圍、數量。2.1.2要依法、規范、有序征地拆遷工作政策性很強又很敏感，稍有不慎，就會引發糾紛與矛盾，所以必須嚴格按照國家有關法律法規、政策和程序辦事。建設單位必須按設計院提供用地圖紙和有關技術資料，及時辦理用地報批手續。做好土地的勘察定界，地上附屬物、構筑物的清點、丈量及登記造冊等，盡可能地把工作做細。對于部份被征地拆遷對象提出的不合理要求，或發生突擊種假樹等錯誤做法，要及時糾正。

2.2工程審核抓源頭，避免工程結算失真

2.2.1送審資料完整性

招投標文件、工程施工合同、施工圖和竣工圖、隱蔽工程驗收記錄、設計變更簽證單及現場簽證資料、工程結算書、工程竣工驗收合格證明、工程付款證明等相關資料構成工程結算完整要件。缺項、漏項等不符合要求的，應及時要求送審單位補齊資料后再予審核。特別注意的是委托中介機構進行工程結算審核的，工程結算資料必須由建設單位報送，避免施工單位與審核人員交往密切，竄通一氣。

2.2.2送審資料可查性

送審資料可查性，即是符合國家經濟政策、法律規定，符合工程造價管理的有關規定，符合預、結算管理的有關規定。隱蔽驗收記錄是否注明深度、寬度、用料，驗收簽證手續是否齊全等。

2.2.3規范工程變更管理程序，做好工程變更單價審核

承包合同規定的項目可按常規進行審核，而要把一些非預期的動態項目證明資料（設計變更單、現場簽證單）作為審核的重點，要認真仔細的分析其客觀真實性，不能看到變更單、簽證單就照套不誤。要擠掉決算中的水分，防止工程造價虛增，降低工程成本，變更單、現場技術簽證，實地核查變更的數量，根據合同單價格計算變更費用。

2.2.4以施工合同為依據，嚴格按照合同進行結算審核

建設工程施工合同，是發包人和承包人為完成商定的建筑安裝工程、明確相互權力、義務關系訂立的合同。合同內容從雙方的責任、施工組織設計、工期、合同價款支付、材料及設備供應、工程變更、風險包干、竣工驗收到竣工結算都作了明確的約定，是竣工結算的主要依據。工程竣工后，建設單位和施工單位按規定，進入工程決算審核階段，必須以工程施工合同為依據。對于合同中沒有規定的新增部分，對照竣工圖紙、設計變更、現場簽證等依法進行審核，做到心中有數、思路清析、客觀公正、有效控制。

2.3工程變更設計處理

《鐵路建設項目變更設計管理辦法》鐵建設[2012]253號文規定，建設單位應就Ⅰ類變更設計組織設計、施工、監理單位進行現場勘察、會審，分析變更設計的原因，提出變更設計類別及方案，確定責任單位及費用處理意見，形成由參審人員簽字的《變更設計會審紀要》。確定造成變更設計責任單位，這就給參建各方在提出變更時，以很大的約束力，建設單位根據變更設計的具體條款對號入座，這樣既可減少變更設計，又可節約投資。

2.3.1盡量減少并嚴格控制變更設計

設計文件是施工的主要依據，一經批準，不得任意變更。工程變更必須堅持高度負責的精神與嚴格的科學態度，在確保工程質量、安全的前提下，對于降低工程造價、優化設計等方面效果顯著時，方可考慮工程變更。工程變更，事先應周密調查，備有圖文資料，其要求與現設計相同，以滿足施工需要，并填寫“變更設計建議書”、“變更設計會審紀要”及“變更設計通知單”，由建設單位組織各方論證，詳細申述變更設計理由、變更方案、與原設計的技術經濟比較。

2.3.2變更費用處理

Ⅰ類變更設計引起的費用按批準意見和合同約定執行。Ⅱ類變更設計引起的費用按施工合同約定方式處理。屬于施工單位原因的，由施工單位承擔變更設計增加的相關費用。變更設計必須“先批準，后變更；先設計，后施工”。未經批準施工單位自行變更和施工的，施工單位要承擔全部責任。

2.4政策性調整處理

2.4.1自購料調差

根據鐵建設[2009]46號文的規定，施工單位自購材料價差應以工程季度驗工計價的數量為準，按鐵路總公司經規院的當期信息價與編制期概算價之差計算材料價差。由于該工程施工合同中包含風險包干費，因此，概算中材料價格變化幅度在±5%以內由施工企業承擔，超出部分由建設單位承擔。審核時要著重審核自購料數量與驗工的數量是否一致。

2.4.2甲供料價差

甲供料清單是按初步設計提供的，項目是根據鐵建設鐵路建設項目甲供物資設備目錄確定。但在實際采購過程中，由于清單的數量、規格、型號與施工圖有差異，因此，在清理此項費用時，如果按逐項材料統計計算，就存在計算數量和實際采購數量不一致的情況。一般用“甲供料價差=建設單位采購甲供料價值總額-（初設甲供料總額+Ⅰ類變更甲供料總額）”方法計算。

2.4.3火車運價差

根據工程的施工組織，營業線火車運價大部分包含在甲供料運費中，在計算甲供料價差時，此部分的火車運價差一并計算，道碴為非甲供料，計算時要注意各個采石場的供應比例和初步設計施工組織方案，數量按施工圖數量計算。

3結束語

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根據鐵路通用合同范圍專用條款15.4.2條第一款約定，初設招標項目的施工圖量差屬于風險包干費用，不進行調整，施工圖招標項目，在清理概算過程中施工圖量差應納入預備費由建設單位掌握使用，該類施工圖量差在清理概算過程中的處理方式應等同預備費進行處理。

征地拆遷差

征地拆遷部分內容區分建設單位負責范圍及納入招標范圍兩大部分，以上兩部分內容在清理概算過程中的處理方式不同。由建設單位負責實施部分，在清理概算時首先由第三方中介機構進行審價，根據審價結果及相關基礎資料，對數量及費用與設計批復情況進行詳細的對照分析，在分析完成后即可報部進行清理審查。納入招標范圍部分的征拆內容按照招標合同約定進行處理，即施工單位負責的征地拆遷，處理方式等同其他工程。按照當前鐵路通用合同范本專用條款15.4.1條（項目實行總價承包，合同簽訂后任何一方不得擅自調整合同價格，但有下列情況之一的可作調整：（1）發包人對建設方案、建設標準、建設規模和建設工期的重大調整；（2）保險范圍之外，由于不可抗力造成的重大損失按通用條款第21.3.1項辦理；（3）甲供材料設備按實際采購價調整，每年調整一次。（總承包風險費處理的工程除外）約定進行處理。

變更設計

施工圖經建設單位審核批準后至工程驗收前，變更施工圖的活動稱為變更設計。以施工圖文件為界限，施工圖之前與初設批復的差值稱為施工圖量差，施工圖之后發生的變化稱為變更設計。根據鑒綜函[2011]296號《關于細化鐵路建設項目I類變更設計文件要求的通知》的規定，變更設計要堅持“先批準，后變更；先設計，后施工”的原則。變更設計分為I類變更設計與II類變更設計，處理方式如下：（1）I類變更設計根據鐵建設[2005]146號《鐵路建設項目變更設計管理辦法》的規定，符合下列條件之一者為I類變更設計：①變更設計規模、主要技術標準、重大方案的；②變更初步設計主要批復意見的；③變更涉及運輸能力、運輸質量、運輸安全的；④變更重點工點的設計原則；⑤變更設計一次增減投資300萬元（含）以上的。I類變更設計引起的費用按批準意見執行，一般在項目的招標降造費或基本預備費中列支。同時，I類變更費用應按施工企業簽訂承包合同的降造率進行降造，使降造率與其他工程保持在同一水平上。（2）II類變更設計對施工圖進行的不屬于I類變更設計的變更均屬于II類變更設計。根據目前鐵路通用合同范本專用條款15.4.2條第一款的約定，II類變更設計屬于風險包干費支出內容，不進行費用調整，不納入清理概算。

各項價差調整

（1）甲供料價差甲供料是指由鐵道部或建設單位統一招標采購的材料或設備。甲供料價差按照建設單位實際購買的甲供料數量及費用與招標合同中約定的甲供料數量及費用進行差價計算，計算結果再計列稅金，即“甲供料價差=實際采購甲供料總值-（招標約定甲供料總額+I類變更甲供料總額）”，結果計列稅金。對于鋼材和水泥等作為甲供料的項目，對占投資比例較大的鋼材和水泥等主要材料應按初步設計、施工圖設計、實際采購三個階段進行數量對照，防止實際采購數量遠超出概算統計數量的情況。甲供料調差時需注意交貨地點的問題，應認真核查甲供料與施工單位的交貨地點（含裝卸由誰負責），在調差時合理計列運雜費。需要特別注意的是鋪架標段中的鋼軌、道岔、扣配件和鋼筋混凝土枕等甲供料，其交貨地點一般為鋪軌基地，應在概算價中先扣除鋪軌基地至工地的運雜費后作為基數再進行扣減，同時需注意焊軌廠發生的費用是否在甲供料實際采購費用中。材料的采購及保管費也需進行分劈。材料采購保管費包括采購費、倉儲費、工地保管費、運輸損耗費、倉儲損耗費及辦理托運所發生的費用6項內容，其中工地保管費一般全部由施工單位發生，倉儲費、倉儲損耗費、運輸損耗費等也不是全部由建設單位發生，因此采購及保管費中有一部分費用應屬于施工單位發生，不屬于甲供。由于本部分費用較少，且目前沒有明確的劃分標準，本人建議可暫按50%考慮建設單位及施工單位分別發生的采購及保管費費用，在概算編制中需對該部分費用進行分劈。（2）自購料價差根據鐵建設[2009]46號《關于鐵路建設項目實施階段材料價差調整的指導意見》的規定，施工企業自購材料價差應為2007年10月1日以后完成工程（以驗工計價為準）中的鋼材、水泥等主要材料（見“46號文”附件《相關物資設備目錄表》），由施工企業采購的，按照鐵道部經規院的《鐵路工程建設主要材料價格信息》當期信息價與編制期概算價之差計算材料價差。施工合同有風險包干費的，概算中材料價格變化幅度（以批準期概算價為準）在±5%以內部分由施工企業承擔，超出部分納入概算并由建設單位承擔；施工合同沒有風險包干費的，概算中材料價格變化幅度（以批準期概算價為準）在±3%以內部分由施工企業承擔，超出部分納入概算并由建設單位承擔。（3）火車運價差火車運價差是指在建設過程中，國家對火車運價發文調整后應計算的火車運費差。本項費用根據驗工計價資料，對國家發文調整火車運價后發生工程的材料，進行火車運雜費差價計算作為調整結果。本部分需特別注意在計算甲供料價差時，甲供料至交貨地點的火車運價差已一并計算在了甲供料價差中，因此甲供料至交貨地點的火車運價差不應在此再進行計算。（4）其他價差在建設期間其他省部發文可進行調整的內容可進行調整。

其他費此項費用

根據建設單位提供的資料進行清理，基本原則是依據建設單位簽訂的合同或協議，根據實際發生的費用與批復費用之差進行清理。

預備費及降造費本部

分根據建設單位提供資料進行清理。首先依據部批復概算及建設單位簽訂合同梳理本項目可使用的預備費及降造費總額；其次根據部批復及建設單位簽訂合同、協議，梳理已使用預備費及降造費情況（包括風險包干費、批復使用預備費或降造費的修改初設等）；最后依據施工合同及建設單位提供資料，梳理申請使用預備費及降造費的項目。申請使用預備費及降造費項目的梳理需嚴格按照建設單位與施工單位簽訂的施工合同條款進行梳理，合同條款中約定可進行調整費用的項目列入申請使用預備費及降造費項下，無合同條款支撐調整的項目均不應進行調整（即每項費用均應明確根據合同某某條款進行調整）。

建設期貸款利息

本部分根據建設單位資料進行清理，主要是梳理已批復的貸款利息情況，建設期間已發生的貸款利息情況。

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施工合同,是建設工程發包人和承包人必須共同遵守的法律性文件,也是雙方必須履行的技術經濟文件,它是最終確定工程造價的重要依據。因此,在建設領域重視施工合同簽訂、加強施工合同管理對工程造價的確定起著十分重要的作用。

隨著國家對鐵路投資的逐年加大,鐵路建筑市場逐步開放,鐵路建筑市場正由粗放型向精細化、標準化方向轉變。鐵道部于2007年頒布了《鐵路建設項目招標示范文本》并對合同條款作了嚴格的規定,鐵路施工合同在建設項目中的地位與日俱增。作為進入鐵路市場的施工企業應該根據市場環境逐步調整思路、提高合同意識、規范合同管理,由過去的“先施工、后算賬”,逐步轉變為“邊施工、邊算賬”的動態合同管理思路上來。如何提高施工合同經營意識,如何把控施工合同經營風險成為眾多施工企業控制成本、提高效益的當務之急。

嚴格把控施工合同風險首要任務就是做好合同評審工作,在避免合同風險的同時,尋找合同索賠突破口。

2合同評審重點

合同經營風險審查又稱專家審查,是根據施工承包合同所約定的條件,預測在生產經營活動中可能出現的不利因素,從而導致經營利潤發生重大變化而不能實現合同預期目標的審查。合同審查時一要結合招標文件、投標文件,同時還要把通用條款和專用條款、合同文件和其他組成部分結合起來審查,重點審查條款。

2.1 合同承包方式審查

合同按照承包類型分為單價承包合同、施工總承包合同、工程總承包合同；按照計價方式可分為固定總價承包方式、固定可調總價承包、單價承包方式、成本加酬薪等方式。不同的承包方式,合同管理和思路都是不一樣的。比如穿越地質復雜的隧道工程宜采用單價承包方式,在招標文件約定的地質情況下,單價固定,數量以實際施工圖數量為,在此種情況下,要認真核對施工圖紙,嚴格核實數量,做到計量數量與施工圖數量一致。再比如工期較短、工藝成熟的、地質不太復雜的鐵路工程適宜采用施工總承包方式,合同評審首先要了解招標方式,是初步設計招標還是施工圖招標；然后要了解承包范圍,是否包括征地拆遷,建安工程范圍如何界定；最后還要了解作為鐵路建設管理的特色—風險包干費內涵,也就是風險包干費的范圍以及內容,而這對于日后的索賠具有舉足輕重的作用。

2.2 合同工期審查

要做到合同工期審查,首先要結合施工企業自身情況實地調查工程地質、工程難度等實際情況,然后充分了解征地拆遷進度和承包方式,征地拆遷是施工單位承包還是建設單位自行拆遷。如果是建設單位自行拆遷,開工前能否達到“三通一平”條件,如果是施工單位承包方式,拆遷費用夠不夠,拆遷難度有多大,對工期有無影響。除此之外還要結合合同要明確開工日期是以合同書上寫的合同工期起始日期為準,還是以開工令為準。了解以上情況后就可以在合同補充條款中將征地拆遷影響工期的內容寫入工期順延的補充內容。其次,還要了解總工期是否合理,在總工期內是否可以完成工程項目建設。過去鐵路施工往往被戴上“政治工程”的帽子,相當一部分施工單位根本不考慮工期如何約定,盲目簽訂合同并急于上場,結果給自己帶來巨大的經濟損失。比如作為亞洲最大北京列車餐飲加工配送基地工程,建筑面積4.4萬平方米,招標時明確工期為1年,建設單位要求將工期縮小到7個月,且搶工工期正值冬季。施工單位為了搶工,投入了大量的人力、施工措施、安全措施。最終保質按期完成施工,但是投入費用也是巨大的。再次,關于工期調整的約定。比如在北京施工,每年的3月份有兩會,還有北京市春運、汛期施工等干擾因素,這些因素合同中對于工期延長是否有約定。合同評審時間,評審人員就要提出工期順延約定不合理的問題。

2.3 合同價款審查

合同價款的確定是否合理,審查起來比較麻煩,首先要了解鐵路招標文件中鐵路合同條款中關于合同價款調整內容,然后考慮工程量清單采用的標準、降造幅度,清單有無遺漏,工期與管理支出等諸多因素。

一般固定總價,適用于合同工期較短且工程合同總價較低的工程,如果工期長,總價高,則不可預測風險大,原則上不采用這種方式。

固定單價,一般雙方在合同中約定綜合單價包含的風險范圍和風險費用的計算方法,在約定的風險范圍內綜合單價不再調整。風險范圍以外的綜合單價調整方法,應當在合同中約定明確。

可調總價。包括可調整綜合單價和措施費等,雙方應在合同中約定綜合單價和措施費的調整方法。一般調整因素包括:甲供材料設備調整、甲控和自購材料設備價差系數的選擇,II類變更的分類及界定；重大工期、質量、方案的界定；雙方約定的其他因素。如果以上內容不進行進一步的界定和量化,最后在報送I類變更和II類變更以及材料設備價差計算上就會引起爭議。比如:某鐵路動車檢修基地工程,由于機務工藝設備就達12.5億,按照招標文件規定,合同額包括鐵道部甲供的機務設備,但是在竣工時,按照財政部規定,納入合同中的甲供設備需繳納3.5%的營業稅,光稅金就達4000多萬元,施工單位拒絕對甲供設備開票,而這些施工單位在簽訂合同時就應該考慮清楚,因為按照財政部規定,作為安裝的甲供設備可不納入營業額,如果當初施工單位考慮到此問題,就不會與建設單位造成不必要的爭議。

2.4 工程預付款審查

一般來講,包工包料的工程按照當年預計完成投資額(扣除甲供材料設備費)為基數計算預付額,建筑工程預付比例為20%,安裝工程預付比例為10%。對于重大工程,按年度計劃逐年預付。對于設備費用大的工程,可以約定預備備料款和預付進度款兩種。

在部分鐵路工程中,有的業主在施工承包合同中約定預付款比例為零。也就是說,施工時承包單位需要自己墊付前期的所有工程款,且業主不需要支付利息,此時,施工單位必須考慮自己的資金周轉和承受能力。否則,就可能導致開工又停工,自己違約的情況出現。預付款比例為零時,合同中應明確約定先期似乎工由承包人墊付款的支付方式與利息。

另外,征地拆遷工程鐵路一般采取承包制或代甲拆遷的方式,如果采取代甲拆遷方式,涉及金額大,施工單位一般在簽訂合同后,指揮部要按照合同預付一定比例預付款,此項內容的約定一定要在合同中體現,否則施工單位需要墊資進行拆遷。

2.5 主要材料供應方式審查

鐵道部先后出臺了《甲供物資設備供應目錄范圍》,作為施工單位在合同審查時就要首先注意合同文件中所列的甲供物資設備是否全包括在鐵道部《甲供物資設備供應目錄范圍》中,這直接牽扯到工程的清理概算及工程結算。比如目前鐵路站房工程涉及工程實施過程中裝修標準的變化、材料供應等因素,裝修材料價格與合同簽訂時裝修材料價格變化非常之大,而裝修材料卻并不包括在鐵道部甲供物資設備目錄中,如果在施工期間,建設單位領導提高裝修標準,一定要明確費用及合同約定,否則會給經營帶來很大的風險。其次,我們還應該了解甲供物資設備的交貨地點,按照目前鐵道部的供應模式,長達干線一般約定在能夠辦理貨運的車站,或最近接軌站；工程集中的地區也可約定在建設單位倉儲站或直接運送至工地,交貨方式一般為車板交貨,施工單位負責卸車等事宜,另外甲供材料設備還涉及到倉儲和檢驗費用,在招標文件、投標文件及合同審查時要明確運雜費和采購保管費是相關約定。再次,我們還應該了解甲供材料設備的結算方式,目前鐵路工程一般采取甲供材料設備甲方簽訂合同并結算,然后財務轉賬于施工單位,另外還有一種方式就是甲方招標采購,施工單位與供應商簽訂合同,甲方撥款。這個在合同審查的時候一定要明確。最后還要注意甲供模式方面,目前各鐵路工程遍布全國,不同的地區工程情況有很大的不同,比如目前鐵道部一直執行水泥甲供,鐵道部負責招標水泥廠家,建設單位簽訂水泥合同,但是在北京這樣的城市,五環之內不允許設置水泥攪拌站,北京市要求采用商品砼,建設單位一般采取招標商砼攪拌站,甲供水泥,施工單位出加工費用的模式進行甲供,這樣的話,施工單位攪拌砼的利潤就轉移到了商品砼攪拌站,這個我們在合同審查時間特別注意。

2.6 工程變更審查

目前《鐵路建設項目招標示范文本》關于變更的分類原則是依據鐵道部變更設計管理辦法(簡稱“146號文”),變更的處理方式依據合同約定,屬于非施工單位原因的I類變更根據批復金額進行計量；II類變更的計量方式一定要結合風險包干費的使用,合同審查時一定要明確II類變更的范圍和編制預算原則,也就是說什么樣的II類變更算風險包干費的支出范圍,什么樣的II類變更在合同外基本預備費中解決,II類變更與施工圖量差、施工圖優化的區別等等,II類變更中甲供材料設備是否包干或另外解決等等。比如北京動車檢修基地項目上報變更24項,批復變更20項目,綠化工程、過渡工程、外電源工程、交通導改工程已實施完畢,但鐵道部未予批復,原因是不屬于鐵道部重大變更范疇。在合同執行過程中要注意動態管理合同,對于建設單位提出的要求一定要仔細研究鐵道部相關政策以及合同約定,在變更前一定要與建設單位、設計單位充分溝通并且一定要遵循“先批準、后補充合同、再施工”的原則,盡量做到合理、規范。

2.7 工程質量保修審查

目前鐵道部最新制定《鐵路建設項目招標示范文本》的對工程質量保修方面提出兩個概念,一個是質量保修期;另一個是缺陷責任期。作為合同審查,首先我們必須搞清楚質量保修期和缺陷責任期的區別和聯系,缺陷責任期是指鐵路工程初步設計驗收后到國家正式驗收前承包單位對所完成的工程產品發生質量缺陷后的修補預留的金額,缺陷責任期一般為12個月或24個月。質量保修期是承包單位對所完成工程的保修期限,超過這個保修期限則無義務實施保修,按《建設工程質量管理條例》規定:最低為兩年(水、電、裝修等),防水為5年,主體結構、基礎為設計的合理使用年限。其次,我們還必須搞清楚工程質量保修金的預留、返還方式、預留比例、期限、是否計付利息,如計付利息,利息的計算方式及工程維修質量、費用等爭議的處理程序及缺陷責任期內出現缺陷的索賠方式都應有明確的約定。比如,依據《建設工程質量保證金管理暫行辦法》,工程質量保修金一般為合同價款的5%左右,如果合同超出這個范圍的,承包企業經營成本就會加大,應屬過高。

2.8 不可抗力與保險約定審查

不可抗力發生具有偶然性,但是萬一發生就可能造成重大損失,因此,該條款的審查一定不能忽視,首先要明確鐵路工程合同中關于不可抗力的定義,不可抗力中是否包含工程中可能遇到的重大風險因素。然后要明確工程保險費的投保主體,是建設單位辦理保險還是施工單位辦理保險；最后還要明確保險費用支付來源,是從風險包干費中支付還是從基本預備費中支付,這個必須在合同審查時一定要注意。

2.9 違約責任約定審查

違約責任的約定,是合同非常重要的組成部分,應盡可能詳細地約定具體內容。實踐中很多合同就違約責任只有“按法律規定”,這種做法實不可取。違約責任應盡可能界定清晰,每一項違約都有量化指標。違約責任既包括建設單位責任,也包括施工單位責任,明確并細化違約責任內容都與日后的工期索賠及費用索賠均具有很重要的作用。比如北京鐵路某工程,由于春運、奧運等影響了工期,在界定責任方面,由于合同約定比較粗,施工單位吃了啞巴虧,不但沒有延長工期,還為趕工付出了代價,這都是在合同審查時對違約條款沒有細化的結果。

還有一些建設單位在違約條款中顯失公平,比如某鐵路工程合同約定:每延期一天,承擔合同價款3%的違約責任,延誤工期超過10天,建設單位有權解除合同,施工單位承擔合同價款20%的違約責任。像這種嚴重顯失公平的條款在合同審查時就應高度重視。

3結語

目前,鐵路市場的放開,中建、中水、中交、中鐵各施工企業全面進軍鐵路市場,鐵路建設單位也在逐步規范合同管理,而作為進軍鐵路市場的各施工單位也應調整思路,加強合同管理,做好并加強合同前審查、合同中動態管理以及合同后評估。作為每一個施工單位的經營者更要加強合同評審,做到想在前面,不留遺憾。要做到未雨綢繆就必須加強合同專用條款的研究,范本尚未約定具體的,一定要通過補充協議條款進行細化,對合同條款中部分內容約定不明確,或者有遺漏,或者有新增內容,根據工程實際情況進行的補充與修正。

參考文獻

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篇5

一個項目從前期決策、可行性研究、勘察設計、施工準備、施工、竣工驗收、審計決算、項目運行乃至拆除報廢是一個全壽命周期。項目在建設過程中，對內管理涉及眾多的參建單位，對外與政府監管部門、社會環境等相關聯，如何在項目建設過程中建立一個投資控制體系，采取有效投資控制措施，是控制“三超”現象的關鍵。文章主要介紹了上海市市級醫院項目實行“代建制”管理模式中的投資控制實踐方法。

關鍵詞

“三超”現象　代建制管理模式　投資控制

隨著我國經濟體制改革的不斷深入和市場經濟秩序的不斷完善，政府投資項目建設也從“投資、建設、監管、使用”一體化的形式，向“投資、建設、監管、使用”四分開的模式轉化。2004年7月由國家發改委的《國務院關于投資體制改革的決定》明確指出:加強政府投資項目管理，改進建設實施方式，對非經營性政府投資項目加強推行“代建制”，即通過招標等方式，選擇專業化的項目管理單位負責建設實施，嚴格控制項目投資、質量和工期，竣工驗收后交付給使用單位，通過專業化的建設項目管理，使“投資、建設、監管、使用”的職能分離，最終控制投資，提高項目管理水平和項目投資效率。

為提高國有資金的使用效率，體現資金使用價值，上海市市級醫院基本建設“代建制”管理模式在“十五”、“十一五”及“5+3+1” 的50個、總面積達190萬平方米、總投資達128億元人民幣的項目中進行了投資控制的實踐。

一、“十五”前后上海市市級醫院投資管理的主要轉變

“十五”規劃前上海市市級醫院的項目建設都是實行醫院自建、自管、自用、非專業化、高度分散的管理模式。對大多數醫院來講，他們對基本建設缺少系統的了解，缺少工程項目管理的經驗，更缺少建筑技術、建筑法規、建筑經濟等相關專業知識，尤其是工程投資控制的管理知識。在項目管理上不規范導致工程質量“差”、進度“拖”、投資“超”；同時上級以撥款為主，對建設單位缺乏有效的約束機制。由于沒有建立起投資控制的管理體系，故建設項目竣工后90%以上都存在超投資現象。

為了改變“三超”現象，我們從“十五”、“十一五”和“5+3+1”項目中進行投資控制試點嘗試。從組織結構、制度建設、經濟技術、合同和信息管理多個方面采取多種有效措施，將過去被動性的、事后審核為主的投資控制方式轉變為前瞻性、主動性的事前投資控制方式，對建設階段的主要節點設置“分階段投資控制目標”，確保工程總投資不突破國家相關部門批準的總概算，提高資金的使用效率。

由對比表及圖1可以看出，投資部門、代建代管單位、財務監理單位，包括各參建單位組成一個可以溝通，協調，可進行過程控制的體系。

二、投資控制的具體方式

在不同的建設階段，投資控制的內容、重點和控制效果是完全不同的，各個階段投資控制對整個項目的投資影響也不同，它與“帕累托定律”是相符合的（帕累托定律即意大利經濟學家帕累托提出的“二八定律”），即任何一組相關的工作中，最重要的只占其中一小部分，約為20%，其余80%盡管是多數，卻為次要的。

統計數據表明，各個階段的投資控制對整個項目投資的影響為：初步設計為75%～95%，調整技術設計為35%～75%，施工圖設計為20%～30%，施工階段為5%～35%，竣工結算為0%～5%。顯然投資控制重點在工程實施前的決策階段和設計階段（見圖2）。

對此我們采取以下投資控制措施:

（一）組織機構與制度

面對醫院項目容易超投資風險以及現階段影響投資的因素，我們建立投資控制體系，即申康投資部、基建中心、項目籌建辦與包括設計、總承包、項目監理單位在內的各參建單位組成一個可溝通、協調的管理體系。同時通過制訂相關的管理制度，如《關于加強本市市級醫院基本建設的指導意見》、《關于加強本市市級醫院基本建設的補充意見》、《上海市市級醫院基本醫療建設標準指導意見》、《關于加強上海市市級醫院建設工程投資控制的指導意見》、《上海市市級醫療衛生機構建設項目專業分包及材料和設備采購管理辦法》等來規范我們的工作程序流程，達到最終控制投資的目的。

（二）針對項目各階段投資控制重點制定相應的投資控制措施

1.工程立項階段

立項決策是項目投資控制的重要階段，此時應對擬建項目的各建設方案從技術、經濟和節能環保等多方面作全面、系統的分析與論證，在優化方案的基礎上，編制和審核投資估算，待審查批準后，即可作為建設項目總投資的計劃控制額，并強調施工期間不得隨意突破，使其真正起到決策和控制的作用。如某大修工程，原初步設計方案中擬更換外立面門窗，從美觀的角度增加玻璃幕墻，拆除原中央空調系統改為VRV空調，經技術、經濟論證并現場探勘后，建設方決定保留原外立面門窗，取消玻璃幕墻改為大面積落地窗，保留原中央空調系統局部增加VRV空調。經此調整后投資估算節約了400萬元。

2.設計階段

是投資控制的關鍵階段，在這一階段投資控制最有效的方法是多方案比較。第一,認真做好設計方案技術經濟相結合，綜合考慮功能和成本，對關鍵設備、工藝流程、總圖方案、主要建筑和各種費用指標要提出技術經濟評價。一旦發現初步設計總概算超出批準估算時，應進行設計方案優化，在保證實現建設目標的前提下，降低部分建設標準或使建設內容滿足投資限額。第二，概算投資應完整地包括建設項目從籌建到竣工投入使用的全部費用。尤其要注意概算中需深化設計的專業工程（如凈化工程、屏蔽工程、醫用氣體工程、弱電工程等）投資。同時還需審查概算中各項技術經濟指標的合理性，例如：圍護工程的指標估算，在概算評審時圍護設計尚未完成，此部分投資只能按照投資經驗值進行估算。由于圍護工程投資與周邊環境（如：地鐵、鄰房、管線）、設計方案和施工方案有極大的關聯，單憑經驗值估算與實際投資相比往往存在較大的投資偏差。第三,當擴初概算評審后，要落實專家評審意見相應調整擴初圖，同時將批準的擴初概算切塊細分并進行分析，作為施工圖分項設計的投資控制目標值。財務監理核實調整概算，整理評審意見，并對批準概算做出詳盡、完整的分析報告。第四，施工圖審圖后，編制施工圖設計預算。當設計預算超出概算計劃控制值時，要及時分析原因，有的放矢提出解決方法和措施，并進行施工圖修改調整，使修改后施工圖設計預算控制在概算的設計范圍內。其間，財務監理做好整個項目的資金平衡工作。

3.工程招標階段

工程招標的目的是為了選擇一支技術力量強、經濟實力好、管理工程經驗足、社會信譽好、價格合理、能足以勝任的施工企業。

（1）做好招標文件的編制和工程清單的編制。招標文件是招標工作中的主線，一定要符合國家的法律、法規及相關規定，對工程招標范圍、工程承包方式、工程質量、工程進度要求及驗收標準、工程安全、文明施工措施、工程款支付方式、工程相關內容的投標報價及竣工結算依據及辦法、施工合同條款中專用條款、評標辦法等都要有明確規定，特別對現場的施工條件與自然條件要客觀、公正表述（如地鐵、高壓線、暗溝、河道、地下障礙物以及周邊道路、管線、鄰房、鐵路等做出相關說明），盡量做到風險量化、責任明確，避免因施工條件不符而引發的施工索賠，同時也為日后投資控制做好基礎工作。

招標工程量清單編制是設計階段造價工作的深化，其編制質量的好壞直接關系到投標報價的合理性、有效性和完整性，進而間接影響到整個項目的投資控制管理工作。因此招標工程量清單的編制必須科學合理、內容明確且客觀公正。

編制招標工程量清單時一般應注意以下幾點：編制依據要明確；工程量計算力求準確；清單項目特征描述一定要準確和全面；對現場施工條件和自然條件也要有準確的表述。

（2）做好招標過程的回標分析?；貥朔治鍪枪龑Υ總€投標企業的關鍵，也是建設施工中的各種索賠關鍵?；貥朔治鲆颜袠宋募幸s與投標文件的承諾一一對照，做好相關的招標澄清工作；檢查每個投標報價的完整性，投標報價中材料、設備暫定單價是否與招標清單相一致，對報價中略高和略低的現象作分析找出其原因；對措施項目清單要分析安全防護，文明施工四項措施費是否符合國家相關規定，其他項目清單報價需分析并判斷每個暫定、指定金額與招標文件是否一致。通過招標文件要約、投標文件承諾、回標分析結果對投標方案作“廢標、修正、詢標”處理，最后公平、公正、公開、合理地將投標單位排序，選出中標單位。

（3）施工合同簽訂。經過專家評標明確中標單位并公示后為項目中標單位。簽訂《總承包施工合同》時首先必須嚴格執行國家的有關法律法規和相關管理規定；其次整理招標文件與投標文件（要約與承諾中）的差異，對詢標中的承諾在合同談判時作進一步明確。一個完整的《總承包施工合同》須包括如下要素：合同范圍、質量驗收標準、工期要求、合同保函、工程款付款方式、合同價款調整方式和范圍（包括市場風險的承擔和施工變更的確定方式）、雙方的責任和義務、爭議處理方式以及雙方根據工程特征的特殊約定。合同文字應盡可能明確，避免含糊字句、盡量量化、公式化以避免索賠、爭議、糾紛的發生。

簽訂的合同總價作為施工單位的投資控制目標值。

4.工程施工階段

（1）建立此階段的動態投資控制機制。推行實際投資概算對比月度分析表目的是將批準概算切塊分析，分解控制目標值，從而達到控制實際總投資的目的。值得一提的是，在總投資不突破的前提下，各分項投資控制目標值在保證安全、質量、進度和滿足建設方使用功能要求的前提下，可利用價值工程原理和項目管理技術―WBS方法隨項目進程作適時調整，強調動態平衡。

（2）嚴格控制各類變更。從制度上防止任意提高設計標準、改變工程規模及增加工程投資的情況發生。對于非發生不可的設計變更應盡量提前進行，以減少變更對工程造成的損失；對影響工程造價的重大設計變更，則要采取先算賬后變更、分權限審批的辦法以使工程造價得到有效控制。

控制變更的主要措施：首要變更的審批、審查，實行上報制度，待批準后可實施變更；其次抓好施工圖會審，要求項目籌建辦組織監理單位、施工單位和設計單位認真熟悉、消化圖紙，分析圖紙中存在的問題和缺陷，采取經濟合理的方式減少各類變更。

（3）梳理招標中的指定金額和暫定金額。先將概算與合同清單對比，明確專業分包、材料設備的切塊價格，在不突破批準概算的前提下采用價值工程原理進行排序、修正與調整；采取限額設計、限額招標方法控制各類專業分包的投資。

（4）合理確定材料設備的價格。材料、設備投資一般占建安造價的60%～70%，所以要根據施工合同的約定嚴格控制，認真把關，引入競爭機制，應公開招標的一定按公開招標程序合理設定限額價；應批價的程序，要組成批價小組（由籌建辦人員、工程監理、財務監理、設計、總包、監管人員組成）對照批準概算，參照材料信息網，通過內部評議、集體討論制從質量、價格、服務、付款、工期等方面來排序名次，最后決定中標單位。

（5）定期例會制度。每月或每兩周一次例會，檢查、分析投資情況，對過程中發現的超投資問題及時調整，合理解決，及時分析產生原因，匯總對總投資影響的程度，對照單位造價指標及專業工程造價指標。進一步明確下一階段控制目標值，從而達到控制實際總投資的目的。

5.竣工結算階段

竣工結算階段是項目實施的最后階段，此階段應嚴格遵循合同和國家相關文件。

首先必須審核工程結算編制依據，即審核結算資料是否齊全、是否符合審價要求。其次，需審核工程結算書的真實性、可靠性和合理性，凡屬合同條款明確包含或是在投標時已做出承諾的費用、屬于合同風險范圍內的費用及未按合同條款執行的工程費用等額外投資必須堅決剔除。

三、結束語

通過工程項目“代建制”模式全過程投資與管理的探索，可得出：采取“代建制”管理模式的項目可有效地遏制“三超”現象；投資控制要有系統組織，由業主（籌建辦）、設計人員、財務管理人員、工程管理人員、總包管理人員及專業分包按照定期例會制度進行溝通，統一思想，充分發揮各專業人員的業務水平，綜合考慮分析各類問題和情況，遵從合法、合理的原則；投資控制應是全過程的動態控制，要在每個階段制定計劃控制值，發生偏差時，及時采取糾偏措施進行合理調整；投資控制應進行設計管理，充分發揮設計人員的主觀積極性與專業水平，要進行多方案的經濟對比，保證實施方案是性價比最高的，從而提高限額設計的水平；投資控制要充分激發財務管理人員的主觀積極性、發揮其專業優勢，對市場材料設備價格走勢的預測與分析、對概算的切塊分析以及每階段的計劃控制值分析，進行有效的限額招標；業主是投資控制的關鍵，對功能與投資要以價值工程的規律分析決策，所做的決策都應控制在批準的概算范圍之內。 （編輯　呂志新）

參考文獻

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