內部管理細則范文

導語：如何才能寫好一篇內部管理細則，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.2 凡本細則所稱員工,系指正式被聘于本公司并簽訂勞動合同或聘用合同者.

2.1 聘用關系

2.1.1 本公司招聘的對象是資格最符合的個人,無性別、地域、戶口等區別。

2.1.2 新員工聘用設有三個月的試用期，銷售人員的試用期為六個月。如果員工的工作表現不能令上司滿意，被證明不符合錄用條件，公司可以在試用期內終止聘用，或將試用期延長，以作進一步觀察，但延長期最多不超過十二個月。在試用期內，員工及公司任何一方都可提前十五個工作日通知對方，終止聘用關系。

2.1.3 有下列情形之一者，不得聘用為本公司員工：

(1) 曾經被本公司開除或未經核準而擅自離職者;

(2) 被剝奪公民權利者;

(3) 通緝在案未撤銷者;

(4) 受有期徒刑之宣告，尚未結案者;

(5) 經指定醫院體檢不合格者;

(6) 患有精神病或傳染病或吸用者;

(7) 未滿16周歲者;

(8) 政府法規定的其他情形者。

2.1.4 有下列情形之一者，本公司可以不經預先通知而終止聘用關系，并不給予當事人補償費。

(1) 在欺騙公司的情況下與公司簽訂勞動合同，致本公司誤信造成損失者;

(2) 違反勞動合同或本細則規則經本公司認定情節重大者;

(3) 營私舞弊，收受賄賂，嚴重失職，對公司造成損害者;

(4) 對本公司各級管理者或其他同事實施暴行或有重大侮辱之行為而使之受到傷害者;

(5) 故意損耗本公司物品，或故意泄露公司技術、經營機密者;

(6) 無故曠工3日以上，或一年內累計曠工6日以上者;

(7) 被判有期徒刑以上的刑事責任者;

(8) 本公司制度規定的其他嚴肅紀律處分而開除的情形。

2.1.5 有下列情形之一的，本公司應提前30天書面通知當事人終止聘用關系：

(1) 員工有病或非因工負傷，醫療期滿不能從事原工作，或不能從事公司另行安排的工作的;

(2) 員工不能勝任工作，經過培訓或者調整工作崗位后，仍不能勝任工作的;

2.1.6 本公司為適應生產、經營業務的需要，可以在員工能力所及的范圍內調整工作崗位，員工對此不得拒絕。

2.2 勞動合同

依據勞動法，外商投資企業勞動人事管理的規定和公司的人事政策，本公司與員工訂立"勞動合同書"。以正式確認并保證雙方在聘用過程中的權利的義務。

勞動合同期限：分為有固定期限勞動合同(期限至少為一年)和無固定期限的勞動合同兩種。

勞動合同期滿，合同即行終止。員工與公司雙方同意續約的，雙方應于合同期滿前一個月續簽"勞動合同書"。

合同期滿雙方未續簽的但勞動聘用關系仍然存在，即視為原合同續延1年。

2.3 工作時間

員工的工作時間按政府的有關規定，每周工作五天，每天八小時。

2.4 培訓

進入本公司的員工，必須通過下列內容的培訓：

(1) 公司的規章制度、安全生產、培訓;

(2) 崗位的專業知識、技能的培訓;

(3) 崗位的職責和操作規程的培訓;

(4) ISO9002質量體系的知識培訓。

員工的培訓及其成績記錄由企劃部(人事)放入員工個人檔案。對培訓合格的員工，公司發給上崗證，員工必須持證上崗。

2.5 調職

公司根據生產、經營業務的需要和員工的技能，可安排員工調動職位。員工也可以根據公司企劃部公布的空缺職位申請調動。職位的調動應先征得本部門主管、經理的同意。一般情況下，新員工在試用期內不得申請調職。

2.6 離職

員工申請辭職的，一般應提前30天以書面形式通知公司。離職程序：違反離職程序，或擅自離職的員工將承擔由此引起的不良后果。

2.7 員工檔案

員工檔案分為工作檔案和人事(歷史)檔案。工作檔案在員工進入本公司后建立，人事檔案要員工被錄用后一個月內轉至本公司或公司指定的檔案管理機構。若故意不轉移人事檔案的，公司可終止聘用關系。

2.8 人事記錄

2.8.1 員工需就下列事項或身份的改變通知企劃部(人事)：

(1) 住址和電話號碼;

(2) 婚姻狀況;

(3) 小孩誕生及家庭人員的變化;

(4) 身份證號碼。

2.8.2 公司上崗證：

(1) 簽發：

員工加入公司時一律應獲簽發的上崗證。憑此證進入公司上班。員工離職前將上崗證交回。

(2) 遺失和補發上崗證：

員工遺失上崗證的，應及時通知企劃部，由企劃部補辦上崗證，并收取補發證件的費用。

2.8.3 鑰匙

公司交給員工的所有鑰匙必須妥為保管，不得復制，不得借與他人，在上班的最后一天交還給企劃部。員工遺失鑰匙的應立即報告。

2.8.4 公物

員工在公司工作期間應愛護一切公物，員工若離開公司，必須按登記的分物清單進行移交給各有關部門，若有遺失或損壞，應照價賠償。

2.9 薪酬政策

公司實行考核工資制度，效益與工資掛勾，按月發放考核工資。業務或銷售未完成月計劃的____%時，員工發______元，中層干部發元，副總經理級發______元的生活費，到年終按考核實績結算。個人收入所得稅由員工承擔，公司按有關規定代為扣繳。

3.0 發薪日

公司的發薪日為每月的____日發上一個月的工資。如遇休息日可提前或順延。在外地辦事處工作的員工由部門負責郵寄。

3.1 加班費

公司按法定假的__天假(春節__天、元旦__天、五一節__天、國慶節__天)發放加班人員的加班費。加班員工每人每天發加班費____元。除此以外的加班計入考核工資。

4.1 法定假

元旦 __天、春節 __天、勞動節__天、國慶節 __天

4.2 公司假

每年有__天的有薪公司假。由公司根據實際可能，具體安排日期。通常情況公司假與春節等休假安排在一起，以使員工有寬裕的時間安排活動。

員工在享受公司假無故超假的，將作為曠工處理。

4.3 病假

4.3.1

員工因病假不能上班，應提前通知部門經理，以便安排工作。急癥病假也應盡早與部門經理聯系。病假須遞交公司指定許可醫院一某些人病假單，并經部門經理批準，企劃部(人事)認可為有效。急診病假不受醫院限制。

4.3.2 病假的工資待遇根據員工的工齡的在本公司服務的不同年限作享受工資待遇，如下計算：

(1) 工作年限不滿__年，發本人基本工資的____%;

(2) 工作年限滿__年，不滿__年，發本人基本工資的____%;

(3) 工作年限滿__年或__年以上的，發本人基本工資的____%;

計算公式： 月薪______%__病假天數__比例

4.3.3 長病假

當員工因嚴重疾病(需經公司確認)連續病假__個月或年內累計病假____天,并在合同期內的員工,參照國家規定,停發基本工資,適當給予生活補助費,標準為本地區最低工資的____%.

4.4 工傷假

工傷主要指員工在工作時間、地點且因公(包括在社會上見義勇為、搶險救災等)所遇的負傷、致殘、死亡。被公司經管確認為工傷的假期，其薪資按100%發給。

4.5 事假

4.5.1 員工在用完公司假后，因有重要私事仍需請假的，可申請無薪事假。

4.5.2 任何原因的事假最多不能連續超過____天。超過____天以上的事假將不被批準。

4.5.3 員工事假期間的工資被扣除，年終獎或考核工資也會按比例扣除。

4.5.4 員工因違反制度而被暫時停職、停工的，按事假處理。

4.5.5 試用期內的員工，一般不得請事假。

4.5.6 事假的審批權限：

請假__天，由部門經理批準;請假__-__天，由部門經理簽字后報企劃部(人事)批準;請假__天以上的，逐級上報，由公司總經理批準。

4.6.績效評估

依據公司各部門生產、經營及管理的考核制度，對工作績效、專業技能、工作態度、計劃目標的完成情況以及全年的功過記錄等，以客觀的態度，對所有員工予以評定。每年的績效評估在__月份實施。同時，公司鼓勵管理人員在日常工作中多與員工進行溝通，輔導員工取得優良績效。

4.7 考績標準

A、杰出，工作成績優異卓越，對公司作出較大貢獻。

B、優秀，全面完成工作，成績在大多方面超出標準。

C、勝任， 工作完成合乎要求，達到標準。

D、需改善，尚有未達標準方面，但經努力可以改進。

E、不合格，工作差等，經過提醒教導也未改善。

績效評估，可結合年終考核、評選同步進行。

4.8 紀律規定

員工行為如不符合適當的規范，違反公司制度，一經查實，將受到根據過失程度而執行不同的紀律處分。下面所列舉的過失行為并非包括所有的應采取紀律處分的過失。

(1) 擅自不按規定出勤上班，擅離職守、崗位;

(2) 工作懈怠，不按規定和要求完成工作任務;

(3) 無理拒絕的工作安排、指令;

(4) 收受任何種類的賄賂;

(5) 利用職權貪污，侵害公司的經濟利益;

(6) 偽造和涂改公司的任何報告或記錄;

(7) 未經領導允許，擅取公司的任何數據、記錄或物品;

(8) 滋事干擾公司的管理和業務活動;

(9) 弄虛作假，違反公司的管理規定;

(10)散布謠言，致使同事、主管或公司蒙受不利;

(11)疏忽職守，使公司財務、設備等遭受不利;

(12)違反安全規定，或其行為危害他人安全;

(13)擅自出借公司的場地、物品、設施;

(14)在工作時間內干私活;

(15)擅自從事公司以外的"第二職業";

(16)利用職務營私舞弊，損公利已;

(17)偷盜公司的財款、資源;

(18)遺失經管的財物、重要文件、數據等;

(19)侮辱、恐嚇、毆打同事、主管等;

(20)在公司賭博、酗酒或出現有傷風化道德的行為;

(21)其他違反公司政策、程序、規定的不良行為。

4.9、安全與健康

4.9.1 本公司員工的安全和健康是公司的首要之事。公司依照有關安全、衛生法規和政策管理安全衛生工作，建立整潔有序及安全衛生的工作環境;

4.9.2 員工應遵守公司安全規章、安全操作程序、維護工作場所及生活環境的安全衛生，并防止盜竊、火災及其他災害。

4.9.3 生產設備或生活設施發生故障時，應立即報告，不得擅自修理。

4.9.4 不得在滅火器、消防栓前堆置物品，隨時保持暢通。

4.9.5 員工應遵守通規則，做到安全行車，開車者要按規定使作安全帶。

4.9.6 在公司禁煙區內禁止吸煙，在車間設一固定吸煙點，供員工吸煙。

4.9.7 員工應保管好個人財物，不要將錢包等私人貴重物品放在公司的工作及公共場所。

4.9.8 任何意外事故或自然災害的處理，統一由企劃部和經管部負責對內或對外。

4.9.9 員工違反安全衛生規定，依照公司懲罰規定處理。

備注

(1) 本細則規則未盡事宜，均按政府有關法規和本公司的規定處理。

(2) 國務院、地方政府或本公司如有新頒布的政策規定與本細則則相悖時，以前者為準。

(3) 本細則的解釋、修訂和發行由公司企劃部負責。

附錄：

使用電話須知

1、電話鈴響起時，迅接電話，旁桌無人而電話鈴響時，也必須盡快代接電話，妥善處理。

2、通話時語言保持簡短扼要，通話前計劃好通話內容，避免重復。

3、工作時間盡量避免打私人電話。如有必須處理的私事，盡可能放在午餐時間。

4、通話態度和氣熱情，多使用文明禮貌用語。切勿大聲喧嘩。

篇2

一、公司治理與內部審計：受托責任理論為基礎的分析

楊時展先生說，受托責任是一切審計工作的出發點。王光遠教授在《內部審計思想》的譯序中也指出，內部審計本質上仍屬于受托責任的問題。受托責任的發展主導了內部審計性質的變遷。探討公司治理中的內部審計，同樣要以受托責任理論為基礎。

多年來內部審計職業界一直為兩個問題而“苦苦掙扎”：一是內部審計到底做什么，二是應由誰來做。根據IIA的最新定義：（1）內部審計在組織各個層次的受托責任關系中發揮作用，當然也包括公司治理所涉及的受托責任關系；（2）內部審計提供確認和咨詢兩類服務，它要評價和改善受托責任系統；（3）內部審計除了在傳統的控制領域發揮作用，新定義還特別強調了評價和改善風險管理、治理程序；（4）意味著內部審計配置方式的變革，內部審計可以由組織內部人提供，也可以與內外部人合作或外包，服務提供可采取多種方式。

內部審計是受托責任系統中的控制機制，確保組織受托財務責任和受托管理責任的有效履行。TomLee（1993）說，審計的主要目標就是，當對被審計者的行為和行動缺乏信任時，通過鑒證被審計者來證實受托責任的履行。Power（1997）也認為，當受托責任關系中存在不信任時，審計是促進受托責任完整履行的主要方式。Sherer和Kent（1983）指出，法定的外部審計、內部審計、管理審計等各種審計類型，都是為了改善組織對各參與者的受托責任，審計的角色很難準確界定，“具體的受托責任過程性質不同，審計也表現出不同的屬性。但一般來說，審計發揮監控機制的作用，通過提供反饋來改善組織對參與者的受托責任”，“反饋的內容包括兩個方面：評價所提供信息的可信性；評價組織的業績。前者界定了遵循性審計的范圍，后者界定了效率性審計和效果性審計的范圍”。王光遠教授（2004）系統回顧內部審計的發展、總結現代內部審計的特征后指出，現代內部審計是包括財務審計和管理審計的綜合審計，要確保受托財務責任和受托管理責任的完整履行。我們認為，公司治理問題中最核心的是股東、董事會和高管層之間的受托責任關系，在該特定的受托責任關系中，內部審計同樣要確保受托人履行受托財務責任和受托管理責任，從而保證整個受托責任系統的有效運行。

二、受托責任觀下，內部審計是一種內部治理機制

探討內部審計在公司治理中的作用，就是要分析內部審計在公司治理所涉及的受托責任關系中的角色。以受托責任理論為基礎，我們認為：

1.內部審計本身可視為一種內部治理機制。理論上，內部審計在股東、董事會和高管層之間的受托責任關系中行使確認之職，可增強財務信息及非財務信息的可信性，減少信息不對稱，有助于契約的簽訂和執行；履行咨詢職能，則可改善其他控制程序，并影響受托責任環境，確保受托責任的有效履行。因此，內部審計可視為一種內部治理機制。實務中，董事會行使職責，需要內部審計協助，管理層解除受托責任，也需要內部審計的工作，外部審計也一直依賴內部審計的成果，因此，內部審計作為董事會、高管層及外審人員的助手，已然是確保受托責任系統運行的一種治理機制。當前的趨勢是，內部審計歸屬董事會或其所屬的審計委員會領導，這樣，內部審計本身就屬于董事會這一治理機制的組成部分了。

2.內部審計可縮小經理人和股東之間的利益差距，影響企業的業績和價值。內部審計可視為一種治理機制，但還要看這種機制是否有效，如果它無法發揮應有的作用，或者是可替代的，或者不符合成本效益原則，人們也不會接受。Denis（2001）認為，分析特定的公司治理機制有兩個標準：一是該治理機制是否能縮小經理人和股東之間的利益差距（如果可以，則是怎樣縮小的），二是該治理機制對企業業績或企業價值能否產生重大影響，這兩個治理機制有效性的衡量標準，也可用來分析內部審計的作用。就委托人和受托人之間信息不對稱而言，受托財務責任履行情況的報告和受托管理責任履行情況的報告都很重要；就委托人和受托人之間的契約履行而言，受托管理責任履行的可觀察變量和受托財務責任履行的可觀察變量都有助于契約的履行。現代內部審計是包括財務審計和管理審計的綜合審計，要審查受托財務責任和受托管理責任的履行情況，從而確保受托人能按委托人的利益行事，以縮小委托人和受托人的利益差距。此外，Gramling等（2004）也指出，諸多的研究表明內部審計會影響企業業績，瞿曲等（2005）也分析了內部審計所提供的與外部審計有差異的服務，即內部審計不僅在財務會計信息的確認方面發揮作用，而且在經營領域發揮作用，最終降低交易成本和成本，進而影響企業價值。因此，內部審計可以在公司治理中發揮作用，當然，內部審計的質量以及成本效益原則仍是須考慮的因素。

3.內部審計在組織中的位階影響其在治理中的作用發揮。內部審計在公司治理中發揮作用的前提是，要進入股東、董事會和高管層這一層次的受托責任關系。如果內部審計只是在較低層級的受托責任關系中發揮作用，那么就不屬于公司治理的范圍，內部審計也無法在治理中發揮作用。實務中，這體現在內部審計的報告關系上，如果是向董事會及其所屬的審計委員會或CEO負責并向其報告，內部審計顯然進入了公司治理的受托責任關系中，如果是受財務部門或組織其他中層部門領導，內部審計則很可能排除在公司治理的受托責任關系之外，無法發揮應用的作用。IIA在《內部審計報告關系：服務于二主》（2003）的報告中，公布了一份向全球審計信息網（GAIN）會員進行問卷調查的結果，就職能（functional）報告責任而言，超過70%的內審部門向審計委員會或CEO基于受托責任理論的內部審計若干問題研究報告，但仍有近1/4是向財務主管報告，就行政（administrative）報告關系而言，則51%的內審部門向財務主管報告，IIA對此種狀況下內部審計能否在治理中發揮作用表示疑慮。Hermanson（2002）甚至認為，向審計委員會報告這種結構，才最有利于改善治理，才能使內部審計成為治理結構的一部分。

4.公司治理和公司管理都離不開內部審計，現代內部審計并非只是“內部治理審計”。內部審計和公司治理本質上都是受托責任系統中的控制機制，只是涉及的受托責任關系的范圍不同，公司治理僅涉及特定的以股東為主的利益相關者、董事會、高管層之間的受托責任關系，內部審計的職能范圍則涉及組織各層次的受托責任關系，在公司治理和公司管理層次都發揮作用。公司治理和公司管理雖有聯系（如Tricker認為公司戰略是治理和管理的交叉），但治理和管理處于不同的受托責任關系中，治理和管理所涉及的受托責任關系參與者、目的、職能和評價標準都不一樣。把公司治理的職能范圍無限擴大，涵蓋至企業所有的受托責任關系，這無疑是不正確的，另一方面，我們也不能否認公司管理中所存在的受托責任關系，公司的管理活動涉及組織各種橫向和縱向的受托責任關系，它們構成組織受托責任系統的重要組成部分。正因為此，我們不能把現代內部審計在公司治理中的作用與在公司管理中的作用混在一起，稱之為“內部治理審計”。

三、內部審計對治理程序的確認

內部審計的評價是對受托責任的評價，那么，如何理解IIA所界定的“治理程序”？“治理程序”的評價與內部控制評價存在怎樣的聯系？“治理程序”是否可以成為內部審計評價的對象？這是本部分所要探討的問題。

篇3

基層規范化管理是基層建設的重要內容，也是近年來省、市局的重點工作之一。自去年以來，市局經過對基層所三次驗收，兩次督導，共檢查基層所（分局）146個?？偟目矗ㄟ^全系統上下的共同努力，基層單位在工作制度、征收管理、環境設施建設、內部管理規范化建設方面取得了顯著的成效。有74個局、所被評為市局級文明單位，有29個局、所被評為省局級文明單位。我們在基層規范化管理驗收中，經過調查研究，對基層規范化管理工作現狀也有了一定的認識和思考，現提出與大家共同研討。

一、基層規范化管理存在的主要問題

（一）認識不到位。有的單位認為規范化管理是搞形式主義，對規范化管理驗收存在應付心理，檢查前猛規范，檢查后松一半。有的單位重硬件建設，輕日常管理；有的注重形式，僅僅按考核項目建立檔案盒，里面沒有內容或內容過時、也不全。

（二）考核落實不到位。有的縣級稅務機關對基層所（分局）的考核不到位，沒有充分發揮政工部門牽頭，有關職能科室齊抓共管的合力作用，考核流于形式，造成部分基層所的稅收執法錯誤沒有能夠及時發現和糾正；部分單位的基層規范化考核不夠嚴格，考核的項目不全。個別基層所考核流于形式，考核記錄為滿分，考勤記錄為全勤，考核不夠認真細致，沒有深入查找工作中存在的問題。有的單位沒有將考核目標分解落實到人，與獎懲掛鉤，定期考評并兌現獎勵。

（三）要求不嚴，制度落實不到位。個別單位沒有按規定建立和落實目標考核責任制，沒有將規范化管理考核目標分解落實到人，與獎懲掛鉤，定期考評并兌現獎勵。有的單位政治思想工作制度不健全，缺少政治業務學習計劃和文明單位創建目標、計劃和措施，沒有按規定開展政治業務學習，部分人員的學習筆記不認真。

（四）征管資料設置、填寫和保存不規范。有的稅務文書填寫不規范，應填寫的欄次空白，有些文書沒有加蓋稅務登記專用章；部分企業納稅戶固定檔案和個體固定檔案資料不健全；有的單位重點稅源檔案不健全，管理方面存在不到位的現象。

這些問題雖然發生在個別單位，但也造成全市地稅系統基層規范化管理發展不平衡，應高度重視，認真研究，及時整改，以達到規范化管理的各項要求。

二、對進一步做好基層規范化管理的思考

（一）務必在提高認識上下功夫。規范化管理是行政管理學的重要內容，隨著形勢的發展其內容也不斷豐富。地稅系統的規范化管理主要包括四個部分：工作制度規范、征收管理規范、環境設施規范和內部管理規范。其中，征收管理規范是核心，工作制度規范是基礎，環境設施和內部管理規范是保障，各個要素并不是并列或孤立存在的，而是相互聯系、相互作用的。規范化管理的基本原則是在明確部門總體管理目標的前提下，科學配置內部管理資源，細化管理標準，合理減化管理環節，提高工作效率，確保全面、公正、效率地履行管理職責。規范化管理是由人治向法制轉變的必然要求，也是優化行政機關管理職能的重要途徑。

地稅系統成立十年來，在規范化管理方面一直進行著積極而有效的探索和實踐，并取得了較為顯著的成效。隨著社會的進步和地稅事業的不斷發展，系統推行規范化管理，是提高工作效率、執法水平、服務質量的必然要求。因此，當前的首要任務是要大力宣傳基層實行規范化管理的重大意義和價值，特別要結合我們過去規范化管理的成效，讓基層同志認識到規范化管理不是“窮講究”，不是“花架子”，而是推動地稅事業發展的有效途徑，是實現“二次創業”目標的必由之路。使廣大地稅人員、特別是基層領導同志，認識到規范化不是繁瑣化，規范化不是形式主義。使一些對規范化管理持觀望態度、有抵觸情緒的領導和同志，真正從思想上轉變過來，實現被動應付到積極落實的轉變，由“要我規范”到“我要規范”，從根本上奠定規范化管理工作的基礎。

（二）務必在齊抓共管上下功夫。基層規范化管理不單是教育部門的工作，而是全局性的重要工作，要在黨組的統一領導下，做到以教育部門為主，各部門分工協作，齊抓共管，確?；鶎右幏痘芾砉ぷ饔行ч_展。為了確保實現征管規范這一核心內容，進一步強化基層征管工作，要加大基層征管部門的責任力度，發揮基層主管領導以及征管法規科室人員的主導作用，讓他們積極參與，認真組織，發現和解決基層征管工作存在的問題。在深化基層規范化管理工作的同時，還要切實加強人事、教育、監察、征管、信息中心等有關部門的密切配合，協調聯動，積極研究探索把領導班子建設、組織體系建設、干部隊伍建設、管理基礎建設和黨風廉政建設融入基層規范化管理的方式和方法，不斷積累經驗，不斷改進和完善，全面落實基層規范化管理的各項任務。

（三）務必在結合實際制定標準上下功夫。根據地稅工作發展不斷修訂規范化管理的內容和標準，是基層建設有效的工作方法。各基層單位關于規范化管理考評標準是根據省局的總體要求，結合我市地稅工作實際制定的。從總體上看，符合我市地稅事業發展的方向和要求，對全市地稅基層規范化工作具有較強的指導作用。但是，省局《考評細則》出臺后，地稅機構進行了一定的調整，機構設置和崗位職責都有了不同的調整和變化?，F行《考評細則》未能明確劃分全職能稅務所、基層稽查局、征收計會科以及管理科的考核內容和標準；在一些硬件建設、日常管理方面的規定剛性過強，沒有充分考慮城鄉差別的具體情況，有些要求難以落實，容易使基層同志產生抵觸情況，使考核流于形式。另外省局修訂了《稅收業務規程》，推廣使用了征管軟件，規范了辦稅程序，規定了辦稅時限，因此《考評細則》應根據規程、征管軟件和微機使用等內容進行補充和修訂，增強考核的針對性。為此應明確牽頭單位，組織有關部門，深入基層進行細致地調查研究，根據地稅工作實際進行修訂完善。

（四）務必在嚴格日常管理，狠抓落實上下功夫?！痘鶎右幏痘芾砜荚u細則》是我市地稅系統基層規范化上水平的基礎，要提高我市基層規范化管理工作水平，必須要把《考評細則》落到實處?！犊荚u細則》能不能得到落實，基層規范化管理工作能不能上水平，關鍵在管理者，在管理者的工作責任心，即關鍵在基層稅務機關的領導和各稅務所長的決心和責任心。因此，各級領導，特別是基層局領導和所長，不但要在宏觀上重視規范化管理工作，而且要在具體工作中把帶頭執行規范化管理的規定，嚴格按規范化管理的要求謀劃工作、開展工作。特別是在管理中，要真正發揮“怕得罪人就不當官”的精神，敢于負責，敢于嚴格按制度，按標準開展管理工作。

篇4

關鍵詞：行政事業性單位 醫療行業 票據管理

中圖分類號：C931 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2010）12-155-01

票據管理是財務管理的重要組成部分,單位要加強財務管理,規范收費行為,就必須要重視票據的管理。只有加強票據管理，方可以從“源頭”上有效地彌補和杜絕收費和資金上的漏洞。因此有必要進一步規范單位票據的使用管理，提高會計核算工作質量，保證會計職能的充分履行。

一、票據管理的現狀

1.票據管理工作重視不夠。許多單位都沒有成文的票據管理辦法,更沒有票據管理細則,對票據沒有有力的處罰措施,對票據管理人員沒有明確權責,票據使用部門沒有專人負責票據的領取、保管、使用和送繳核銷工作,且隨意更換票據管理人員。

2.票據使用不合理。對有些票據使用范圍不清晰,還有票據使用不符合當地財政、稅務部門的規定,收費項目不能使用適當的票據,收費項目與票據規定內容不符。

3.票據的管理程序不嚴謹。一是對臺賬記錄隨意性大,記錄本規格不一,格式不一,漏記現象嚴重,票據管理人員不清楚自己管理的票據有多少,使用了多少,還結存多少。二是沒有做到票據及時收回、清繳,個別票據滯留在領用人手中時間達數年之久,或因人員更替移交不清、或因存放保管不嚴,出現票據的遺失、毀損。三是票據存檔不規范,對存根聯保管不善,隨意亂放,對未用票據和已用票據沒有設專柜管理。

4.票據管理人員業務不精,責任心不強。一是缺乏對稅務知識的了解。二是票據管理人員在管理過程中責任心不強,認為票據管理只不過是收、發而已,掉以輕心,疏于職守,人為地造成使用和管理中的不當行為。三是票據管理人員法制觀念淡薄,違章違規使用、丟失、轉借票據時有發生。四是對收入的性質存在模糊認識,分不清哪些是財政性收入,哪些是經營性收入。

二、行政事業性收費票據的種類及使用情況

筆者所在的寧夏醫科大學附屬醫院作為行政事業性單位，使用的票據涉及行政事業性統一收據，行政事業性（政府性基金）收費票據、自治區醫療費門診收費票據、自治區住院醫療費收據、內部收據等各種票據。因所有的經濟業務均涉及到票據，所以票據使用量相對較大，如自治區醫療費門診收費票據年使用量約430萬份，自治區住院醫療費收據用量約4~5萬份。如何做好票據管理，保證收費及資金的安全，是擺在票據管理人員面前的嚴峻考驗。

我院在近幾年的管理中，逐步完善了相關的內部管理制度，就票據管理方面制定了寧夏醫科大學附屬醫院票據管理辦法，票據使用、審核工作細則，建立了票據購領發放、審驗核銷、稽核監督的工作流程，票據管理人員工作職責等內部管理制度。并且制定了票據使用情況一覽表，根據單位使用票據的具體特點，設立了三級管理模式，由專職的票據管理人員和使用人員簽署管理責任書，使票據管理中的責任落實到人。實現了票據管理各個關節全方位的監管，使票據使用的各個環節都有監督、審核，確保了醫院收入及票據的安全。

三、加強醫院票據管理的建議

1.加強理論學習，提高人員素質，規范管理。管理人員必須認真學習政府、財政部門關于票據管理等方面的政策法規及管理規定，提高管理人員的理論及業務素質。擁有扎實的理論基礎和業務素質是做好管理的前提。

2.完善票據管理制度，設置票據管理機構，規范管理。建立完善的內部管理制度，設立專門的票據管理機構及人員。當今的社會只有完善的制度才是工作順利開展的保障。

3.加強票據的全流程管理,把握票據管理關鍵點。票據管理包括票據的領取、發放、使用、稽查和繳銷等,任何一個環節出現差錯都可能產生經濟問題。因此,加強票據管理就必須從每一個環節入手。

4.政府主管部門應加強政策法規的宣傳，開展長期的業務培訓。

篇5

半年的工作總結主要分為以下幾個方面。

（1）、服務質量。部門總體服務質量良好，沒有出現過因為服務引起的對員工與管理者的投訴，但是存在著明顯的問題，員工整體服務比較機械，員工只明白服務的基本要義，能做到熱情卻做不到主動，能做到耐心卻無法做到周到，員工缺少靈活的服務方式，客觀原因是這半年尤其是四五月份員工流動率過高，優秀員工比率過低實習生比率過于高，管理者包括領班與主管也都缺乏長期的富有經驗的服務督導，一系列因素交叉在一起，整體服務水平裹足不前。主要存在的問題：對關鍵客人的關注度不夠，包括VIP、值班經理、特殊需要照料顧客（包括老人與兒童、孕婦、殘疾人）等。

（2）、內部管理。除一位員工夜班睡覺違反員工手冊被嚴重警告一次，總體上半年沒有出現違反酒店規章制度的較大事件。對于餐飲部將獎懲細則執行比較到位，所有的員工都能貫徹細則執行，經統計，遲到為我部門員工主要違反獎懲細則的事件，因此也對這主要問題進行了更進一步的處罰標準制定，員工遲到1-10分鐘扣1分，10-20分鐘扣2分處理，20分鐘以上扣分3分處理，實習生減半，所有員工都能接受。主要存在的問題：有多名員工反映西餐廳內部管理過于嚴格，因此內部也經常在進行自我修正與調整。

（3）、制度制定與執行。

A、酒店三月份施行雙休制度，在貫徹酒店制度大方向的同時根據部門實際情況對上班時間進行了調整，員工施行雙休制度，但上班時間施行超負時，減少每個班次交接班時間，減少班次重合時間，將不需要的時間全都作為負時處理變為酒店所節約的人力資源成本。在并不影響經營的前提下，縮短班次時間，如大堂吧上班時間由8小時制度調整為7小時或7個半小時。各個崗位班次均進行調整。

B、制定周期衛生制度。重新調整西餐廳的衛生清理制度，充分考慮西餐廳的實際情況制定周期衛生制度，將衛生列入常態化衛生，如西餐廳樓梯通道、水苑圍欄、大理石地面等，且執行基本到位，沒有再次出現總經理、值班經理反映衛生不合格的情況。但也存在一系列的小問題，還無法徹底解決開中餐情況下的衛生保持，領班對周期衛生的檢查力度還不夠強，員工區域衛生還有待提高等問題。

C、重新制作菜牌以及菜牌架解決了值班經理反映的菜牌臟菜牌缺失以及員工反映的菜牌難找的問題。

D、向上級反映解決售券制度。針對偶有逃票事件的發生，向上級領導反映后請財務配合將西餐廳收銀點搬到大堂吧，解決了迎賓的工作量、提高了迎賓服務水平，同時也解決了買單難的問題。

（4）、內部溝通。從基本上不與員工溝通到施行周期性的與員工溝通機制。貫徹酒店人力資源部的每月員工座談會制度，部門施行領班一月兩次、主管每月一次的溝通制度，解決員工在工作與生活中遇到的一系列問題。幾個月下來確實也解決了許多員工提出的問題。不足之處：許多員工提出的問題超出了部門能力之外，許多問題需要其他部門配合解決無法得到解決，許多問題需要酒店解決實際條件卻無法允許，許多部門內部能夠解決的問題效率不夠且執行也不到位部分員工失望。

（5）衛生質量。衛生質量整體合格，值班經理發現桌子不干凈扣分一次，質檢發現大理石有面包屑扣分一次。配合周期衛生制度，大堂吧衛生執行較為到位，沒有出現衛生被扣分現象，西餐廳衛生受經營影響較容易出現衛生死角臟亂等問題。

（6）節能降耗。配合酒店節能降耗政策，將西餐廳的燈光進行再次的調整，同時將節能責任細化到每一個員工，細化到每一個班次，餐廳內部燈都做到客走燈關，客走空調關，且周期性的在例會中進行節能降耗意識的宣傳與講解。

（7）培訓制度。針對新員工入職上崗業務能力不熟練，在部門的安排下施行先培訓后上崗的政策。員工入職部門先進行為期兩天的培訓，由主管或領班對常用的業務能力進行培訓，比如《禮節禮貌》、《有聲服務》、《托盤練習》、《送餐服務》、《自助餐巡臺》等，員工上崗之后進行實踐操作之后效果良好。但同時存在的問題是上半年對員工的零點培訓、菜單培訓、英語培訓強度不夠。

針對上半年的總結，主要規劃與整改如下：

（1）、通過施行正負激勵制度與服務質量培訓制度結合的方式，進一步的提升員工的服務質量。在培訓中注重員工服務意識的培訓，同時在日常督導中細化領班的激勵制度指標，每個禮拜完成最低獎勵與最低處罰。

（2）、繼續執行嚴格的內部管理制度，但對部分獎懲標準進行調整，以人性化卻不違反制度為主要宗旨。

（3）、讓每一位員工、每一位領班參與到部門制度制定當中來，以“制度去管理而不是以人去管理”為目標，鼓勵員工提出更好的建議改進我們的工作，合理的建議予以采納并且施行獎勵。

（4）、進一步的加強內部溝通制度，力所能及的解決員工提出的符合實際的問題，同時做好對員工的解釋與溝通工作，將問題消化在內部。

（5）、根據2個月的周期衛生運行狀況對周期衛生進行調整，讓每一個班次都有工作量，每一個班次的工作量都適合。做到整體衛生達標。

（6）、繼續加強節能損耗工作。對節能工作執行較好的個人進行獎勵。

（7）、制定更加合適的適合部門的培訓制度。

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一、指導思想和目標任務

（一）指導思想。以科學發展觀為指導，堅持以人為本的服務理念，進一步拓展責任政府“四項制度”實施范圍，鞏固提升責任政府“四項制度”實施工作成效，推進公共服務單位內部管理和制度建設，強化責任意識、服務意識，規范服務行為，增強工作透明度，提升公共服務質量和水平，樹立信守承諾、務實高效的公共服務良好形象。

（二）目標任務。通過推行責任政府“四項制度”，達到內部管理明顯加強，服務方式明顯改進，凝聚力、執行力和公信力有較大提升，作風和形象有明顯轉變，服務質量和效率明顯提高，人民群眾滿意度有較大提升的工作目標。

二、實施范圍

市、縣（區）、鄉（鎮、街道辦事處）教育衛生事業單位（不含已納入行政機關同步推行“四項制度”的參照公務員法管理事業單位）。

三、工作內容

（一）建立服務承諾制。

1．服務承諾制是指根據單位工作職責，將服務事項、辦事程序、服務標準、辦理時限，向社會和公眾公開做出承諾，接受社會監督的制度。

2．建立服務承諾制應當遵循誠信、公開、公平、公正、便民和誰承諾、誰負責的原則，以提高公共服務水平、效率和公眾滿意度為目標，把各項服務置于社會和公眾的監督之下。

3．結合單位工作職責和服務范圍，就服務事項、辦事程序、辦理時限、服務標準等內容向社會和公眾公開作出承諾。

4．按照“應公開盡公開”的要求，采取公告、在互聯網上公布、建立電子觸摸屏、印發服務指南等多種方式，將服務項目、政策規定、辦事程序、辦理時限、服務標準、收費依據、收費標準以及內部機構設置等信息，向社會和公眾公開。

5．對工作人員的服務行為進行規范，做到舉止文明、態度熱情、服務到位。

6、認真履行職責，做好相關工作，全面兌現落實服務承諾事項。

（二）建立領導干部問責制。各單位要根據各級黨委政府及部門行業的領導干部問責工作有關規定，制定符合本部門、本系統、本單位的領導干部問責制，明確問責范圍、問責事項、問責方式、問責程序，加強工作責任追究，強化領導干部的責任意識。

四、實施方法步驟

教育衛生系統事業單位實施“四項制度”工作由同級政府人事部門、行政監察部門負責督導，教育衛生主管部門負責具體指導所屬單位組織實施。今年的推進實施工作分四個階段進行：

（一）研究制定工作方案。成立組織領導機制，結合自身實際，認真研究制定實施方案和實施辦法（細則）。實施方案應包括：指導思想、工作目標任務、組織領導、實施方法步驟、工作要求等內容。服務承諾制實施辦法（細則）應包括：單位工作職責、承諾方式、承諾事項、措施要求等內容。首問責任制實施辦法（細則）應包括：首問責任人的確定、對首問責任人的要求、對違反首問責任制的處理等內容。限時辦結制實施辦法（細則）應包括：實行限時辦結事項及辦結時限要求、保障措施等內容。領導干部問責制實施辦法（細則）應包括：問責范圍、問責原則、問責事項、問責方式、問責程序等內容。各實施單位制定的實施方案和實施辦法（細則）須報同級政府人事部門、監察部門及教育衛生主管部門備案。市直實施單位的實施方案和實施辦法（細則）請于年6月25日前報市人事局、市監察局、市教育局、市衛生局備案，作為檢查考核的基本依據。

（二）組織實施。按照“四項制度”實施工作要求，在梳理現有職責和規章制度的基礎上，研究建立與事業單位內部改革相適應的服務承諾制、首問責任制、限時辦結制、領導干部問責制、崗位責任制等各項規章制度，并認真抓好制度的執行。實行校務、醫務公開，促進服務工作公開化，增強工作透明度，強化工作責任，規范服務行為，提高工作效率。

（三）自檢自查。各實施單位要按照工作要求，對本單位實施工作推進情況認真進行對照檢查，并采取設立和公布服務監督投訴電話等方式，聽取公眾和服務對象的意見，查找工作中存在的問題和不足，針對存在問題，制定整改措施，認真整改完善。各實施單位的自檢自查工作須在11月30日前完成。教育衛生主管部門要組織開展明查暗訪、檢查指導，抓好工作落實。

（四）總結情況。12月10日前，各單位要將“四項制度”實施情況報本級教育衛生主管部門。12月31日前，教育衛生主管部門要將本系統實施情況匯總形成實施情況報告，報同級政府辦公室，同時抄送人事、監察部門。

五、工作要求

（一）加強領導，明確職責。各級政府要將教育衛生系統事業單位推行“四項制度”工作列入重要議事日程，周密部署，明確責任部門和責任領導，一級抓一級，層層抓落實。各級教育衛生主管部門要成立領導機構和工作機構，加強組織領導，要結合本行業、本系統事業單位的實際，在認真調研的基礎上，研究制定本系統“四項制度”實施方案和實施辦法，加強工作指導，抓好統籌協調和監督檢查；各實施單位要按照主管部門制定的實施方案和實施辦法，研究制定符合本單位實際的實施方案和實施細則，認真組織實施。各級政府人事部門、行政監察部門要會同教育衛生主管部門抓好工作檢查指導，確?！八捻椫贫取睂嵤┕ぷ黜樌七M。各級教育衛生主管部門制定的本系統“四項制度”實施方案和實施辦法，請于年6月25日前報同級政府辦公室備案，同時抄送人事、監察部門。

（二）深入宣傳，廣泛動員。教育衛生系統事業單位點多面廣，工作人員眾多，要高度重視宣傳發動工作，通過深入細致的工作宣傳和動員，統一干部職工的思想認識，讓廣大干部職工充分認識推行“四項制度”的目的意義、工作目標和具體要求，積極參與支持“四項制度”實施工作。

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一、會計機構和會計管理方面：

我社能認真執行國家金融方針政策，服從人民銀行和上級聯社的監督管理和業務指導。經營過程中，能合規合法設立營業網點，科學合理配置網點業務崗位人員，建全崗位監督機制。會計重要崗位人員具備會計專業技術資格，從業年限達到了規范要求。會計工作從上到下實施了統一管理、指導、監督和檢查；會計資料數據真實、準確、完整；會計人員變動、交接嚴格執行監交制度，移交清冊，資料完整、齊備。

二、會計核算方面：

會計出納人員能認真遵守《農村信用社會計基本制度》和《農村信用社出納基本制度》，營業人員堅持雙人臨柜、雙人復核制度和押、證分管制度，能遵守《信用社計算機操作規程》規范處理日常業務。經查：我社會計賬簿記載較為規范，會計憑證、會計科目使用正確，利息計算基本無誤，全年會計憑證裝賬簿訂整齊合規，憑證要素較為齊全，檔案規律規范。全社會計賬務管理到了“六相符”的要求；會計人員全年度能認真編制、匯總、上報會計、信貸報表，所有報表數據反映真實；遵守會計權責發生制的原則，做到季末、年終搞好成本核算，如實準確計提各項費用，客觀真實反映信用社經營狀況。年終決算前，會計人員對全年的過度性賬戶和固定資產進行了清理，內外賬務全面進行了核對、年終經營狀況反映真實。

對有價單證能視同現金進行管理，貸款抵押物品定期進行盤點，帳實相符。重要空白憑證堅持了購進入賬，領用簽字和使用逐筆銷號制度。所有重要空白憑證經查賬、簿、實數量相符。

三、出納管理方面：

出納人員能夠按照國家金融法令，農村信用社有關法規制度和現金管理條例等，組織存款和日常的現金、重要憑證、有價單證的領銷用、調撥工作，嚴格庫存限額，及時調劑和上解現金；能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表以及上報等；能規范整點票幣，加強出納庫存管理，堅持“四雙”制度；能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”，出納人員熟知防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種安全及消防防范器械，時刻保持清醒的意思，確保信用社的人、財、物安全。同時，內勤主任堅持了每月不少于2次網點的查庫制度。

四、內部管理制度方面：

我社在經營過程中，服從上級各職能部門的領導，嚴格執行行業管理制度。實行了信用社主任向聯社負全責，內部會計工作由座班主任負責的內控機制。針對我社的實際情況，按照上級部門的管理要求，建立了有效的內控管理職責和考核制度，層層落實責任，加強內部管理。

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關鍵詞:巴林銀行 現金 內控管理

一、加強現金安全的內控管理的意義

巴林銀行是世界首家“商業銀行”，由于交易員里森在衍生性金融商品超額交易投機失敗損失14億美元，致使巴林銀行倒閉，這暴露了巴林管理層失職、內部控制松散、部門職責不明晰等問題。毋庸置疑，資金活動影響企業生產經營的全過程，是企業生產經營循環的血液，資金活動內部控制是企業內部管理的關鍵。作為流動性最強貨幣性資產現金及其安全性的內控管理問題，是企業內部管理的更加重要的環節。

二、如何加強現金安全的內控管理

有人會認為巴林銀行案不會發生在我們身邊，可歷史確實會經常重演，安然事件、中航油事件、長虹時間、伊利事件，都是內部控制失敗的案例，甚至已經發生在身邊的小事件，如果聽之任之，終將是千里之堤毀于蟻穴。忽略了企業的現金風險管理與內控，就會面臨諸多困擾，資金風險一旦轉變為現實，則危害重大。

我國財政部制定了《企業內部控制應用指引》，為企業應對危機、防范和化解資金活動相關風險提供了指導和制度保障。筆者認為，應當按照指引的總體要求，在事前、事中、事后進行現金安全的內控管理，防范資金風險，防止里森式賭徒的出現。

(一)事前全面梳理現金管理流程

現金核算單位應當建立健全現金賬目，逐筆記載現金收支，賬目應當日清月結，賬實相符，定期和不定期地進行庫存現金盤點，確?，F金賬面余額與實際庫存相符。

健全審批制度。取消“一支筆”審批制度，將審與批分開，由財務部門審查后再呈報主管人員批準?，F金核算應在《現金管理暫行條例實施細則》規定的范圍內使用現金。

支付現金可以從庫存現金限額中支付或者從銀行提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支），現金收入必須于當日送存銀行

建立收入責任制，嚴禁將企業收入的現金以個人名義存入儲蓄，不準保留賬外公款。

在經濟活動中，不得對現金結算給予比轉賬結算優惠待遇，不得拒收支票、銀行匯票，嚴格執行《現金管理暫行條例實施細則》規定的八不準原則。

財務部門庫存現金限額根據基本賬戶三天至五天的日常零星開支所需的庫存現金進行核定，庫存現金限額一經核定必須嚴格遵守。

節假日前財務負責人應對出納室、保險柜及現金安全進行檢查并做好檢查記錄，節假日期間出納室及保險柜應加貼封條，現金庫存最高不得超過規定限額。

公司發放職工的工資、獎金等原則上必須通過銀行工薪的辦法集中支付，保證現金支付安全。

(二)事中查找現金管理薄弱環節

提高會計人員的素質、職業道德水平。會計人員的職業道德應該包括品德、責任和業務技術三方面內容。優秀的會計人員應真正做到遵紀守法，堅持原則，廉潔奉公；忠誠老實，勿忘立信。及時加強會計人員的業務培訓，對新知識及新頒布的會計法規進行學習。

檢查貨幣資金業務相關崗位的設置情況。檢查出納是否兼任稽核、收入、費用、會計檔案保管及賬目的登記工作；檢查是否由一人既管錢又管賬。

檢查貨幣資金授權批準制度的執行情況。檢查審批人員是否是在授權范圍內審批，審批程序是否合理，審批手續是否齊全。按照職務分離原則，檢查某項業務的授權批準職務，是否與該項業務的職務分離。

檢查薄弱環節：檢查現金收支少列或多列、隨意更改憑證金額、日期、毀損票據、憑證與票據不一致、挪用現金、虛設賬戶，經常性檢查各種印章及票據的保管是否存在漏洞，

(三)事后健全現金管控措施

不斷健全貨幣資金業務流程控制，監督貨幣資金的流轉與消耗。這是貨幣資金內部控制的關鍵點，失誤與舞弊的多發點。對企業來說，建立健全內部控制是一個漸進的過程，必須根據情況的變化和出現的問題相應的改變內，及時修正或建立新的制度，在不相容職務內控上，在資金業流程中的每一個環節，配足人員，不斷摸索，減少漏洞，開展問題后的批評與自我批評，從而把握住關鍵的風險控制點。

不斷加強對財務人員業務與誠信度的內部控制。必須加強重要崗位業務人員的資格審查和監督管理，由于里森業務熟練，被視為有才干的人，因此對其委以重任，卻疏于監管，造成不可挽回的損失。

始終如一重視稽核人員崗位責任責任制，建立嚴密的內部監管制度。杜絕一人辦理貨幣資金業務的全過程，明確權限，加強多層稽核與審查，定期進行崗位輪換。不能把制度停留在紙面，要嚴格執行，不流于形式，真正發揮實效，才能保證實現資金活動決策目標。

加強機構的外部監管。按照經濟責任制考核辦法和部門績效工資考核辦法相關規定對財務部門進行考核。

不斷完善企業自身文化。貨幣資金內控的實施，不能是一個部門的工作，而是整個企業發展運行中的一個系統工程，它的實施依賴于企業自身文化，

篇9

1.規章制度：

2.員工手冊：

3.工時：

4.加班：

5.休息休假

6.工資

7.福利：

8.社保：

9.四金：

10.工傷：

11.女職工三期：

12.培訓：

13.勞務派遣：

14.服務期：

15.試用期：

16.績效考核：

17.商業秘密：

18.競業禁止：

19.保密協議：

20.辭退裁員：

21.勞動仲裁：

22.勞動爭議訴訟：

23.經濟補償金：

24.違約金：

二、專家答疑

1.職工工資總額包括哪幾個部分？

2.職工工資總額不包括哪幾個部分？

3.最低工資不包括哪幾部分？

4.企業可以從職工工資中扣減哪些項目？

5.職工加班加點工資以什么為計算基數？

6.職工加班加點工資如何支付？

7.實行綜合計算工時工作制職工班工資如何支付？

8.實行綜合計算工時的員工，在工作時數達到法定工作時間后的休息期間，用人單位是否需要支付其工資？

9.實行計件工資制的職工如何計算加班工資？

10.如何折算職工日平均工資和小時平均工資？

11.如何支付職工的病假工資？

12.什么是“克扣”和“無故拖欠”工資？

13.不屬于用人單位克扣或者無故拖欠勞動者工資的情形有哪些？

14.企業停工停產時怎樣支付工資？

15.特殊人員的工資應當如何支付？

16.什么是保障職工工資支付知情權？

17.什么是勞動合同的違約，企業違約應如何處理，勞動者違約應如何處理？

18.用人單位能否向勞動者收取定金、保證金和身份證？

19.什么情況下用人單位不可以解除、終止勞動合同？

20.如何制定公司制度？

21.如何做好職務分析？

22.如何確定績效考核指標？

23.薪酬體系如何與績效評價體系如何掛鉤?

24.企業勞動爭議的防范與化解？

第一部分企業規章制度經典案評

一、職工違反規章制度被解雇時企業可以不支付補償金

二、企業規章制度需明示

三、女職工試用期間懷孕并嚴重違反勞動紀律解除勞動合同

四、制定合法有效的規章制度可以作為處理職工的法律依據

五、企業依法制定內部管理制度有利于維護自身權益

六、單位不得擅自對職工過失予以罰款

七、企業處罰職工過、罰必須相當

八、職工違反單位的規章制度被辭退，仲裁委員會予以支持

十、員工手冊VS試用期政策

十

一、職工違紀，單位舉證

十

二、年底雙薪誰說了算？法官：簽合同時應該明確

十

三、規定違約金需合法

十

四、規章制度可否變更勞動合同的約定

第二部分企業規章制度經典案評

一、職工違反規章制度被解雇時企業可以不支付補償金

二、企業規章制度需明示

三、女職工試用期間懷孕并嚴重違反勞動紀律解除勞動合同

四、制定合法有效的規章制度可以作為處理職工的法律依據

五、企業依法制定內部管理制度有利于維護自身權益

六、單位不得擅自對職工過失予以罰款

七、企業處罰職工過、罰必須相當

八、職工違反單位的規章制度被辭退，仲裁委員會予以支持

十、員工手冊VS試用期政策

十

一、職工違紀，單位舉證

十

二、年底雙薪誰說了算？法官：簽合同時應該明確

十

三、規定違約金需合法

十

四、規章制度可否變更勞動合同的約定

人事管理制度樣例（一）

人事管理制度樣例（二）

二、單項規章制度范本

1、人事管理制度范本

（1）錄用制度

人員招聘錄用程序

招聘工作程序

招聘工作流程

員工招聘與錄用辦法

員工聘用規定

專業技術人員職位任用辦法

聘約人員管理辦法

新進人員任用辦法

新進人員任用細則

員工聘用制度

員工招募、調配

員工崗位聘用辦法

XX實業有限公司招聘錄用有關規定

XX有限公司招聘員工的有關規定

招聘申請單

應聘人員登記表

錄用通知書

（2）考勤制度

公司考勤制度

考勤管理規定

考勤制度

員工考勤工作注意事項

員工考勤的規定

員工出勤管理辦法

出勤及獎懲薪辦法

缺勤處理方法（一）

缺勤處理方法（二）

月度考勤統計表

XXX科技有限公司出勤管理辦法

（3）工時制度

值勤細則

值日值夜及餐費給付辦法

加班管理規則

XXX科技有限公司加班管理辦法

加班管理制度

員工加班規定

員工加班細則

商業企業加班管理辦法

XXX科技有限公司出差管理辦法

出差申請單

（4）假期制度

員工休假規定

休假程序

員工給假實施細則

員工給假細則

請假休假管理規定

員工輪休辦法

春節放假細則

員工請假辦法

XXX科技有限公司請假管理辦法

（5）薪酬制度

公司工資制度方案

報酬待遇管理規定

薪資與福利管理

_____公司中高層管理人員薪酬管理制度

新員工工資核準表

變更工資申請表

獎金管理制度

餐飲業獎金制度

（6）福利制度

員工保險辦法

醫療管理辦法

員工醫療補貼規定

企業職工患病或非因工負傷醫療期規定

特約醫院醫療貸款辦法

門診醫藥費補助辦法

旅行意外保險

傷病、重大災害及喪葬補助辦法

員工健康檢查辦法

XX科技有限公司醫療費報銷管理辦法

員工優利儲蓄辦法

員工優利儲蓄存款作業準則

職工退休福利基金辦法

員工福利委員會服兵役補助辦法

員工撫恤辦法

員工婚喪喜慶應酬辦法

婚喪喜慶暨福利補助給付規定

女員工嫁妝資助辦法

XXX科技有限公司婚喪賀金補助辦法

從業人員退職酬勞金運用及支配辦法

福利委員會獎學金辦法

福利委員會子教育獎助辦法

從業人員撫恤辦法

房屋津貼給付辦法

員工購置住宅獎助辦法

XX公司關于各種津貼的規定

（7）考核制度

績效考評制度

員工績效考核

公司員工考核表

考核制度

自評表

面談構成表

XX公司目標管理實施辦法

XX公司人事考核規程

XX公司人事考核規定

XX公司人事考核章程

員工考核管理辦法

XX公司員工考核規程

成績與效率評估表格

軟件工程師考評表

績效考核面談表

（8）培訓制度

員工培訓與教育管理辦法

公司員工培訓實施方法

培訓管理制度

新進人員教育訓練實施綱要

新員工培訓成績評核表

公司員工教育實施辦法

訓練中心管理辦法

公司員工培訓實施制度

員工培訓與教育管理辦法

員工職前培訓辦法

員工在職訓練制度

XX有限公司在職人員培訓方法

XX大飯店人員培訓辦法

篇10

2021年高速陽光廉潔通道季度總結

一、基本情況

2021年本季度一分部計劃完成產值3000萬元，二分部計劃完成產值1100萬元，三分部計劃完成產值1900萬元，工程項目全線本季度計劃完成產值共計6000萬元。

二、具體做法

（一）修訂完善實施辦法和細則，使其更有針對性和操作性。

（二）辦公室廉政建設領導小組結合工程實際，認真制定2021年“陽光工程”工作計劃，使其更加規范、陽光的開展，內部管理更加清晰、透明。