稅務局管理系統改造講話

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經過專家評標組評選，局長辦公會研究確定清華同方為本次邀標會中選單位。這次邀標會上，聯想數碼、清華同方、長天電子三家招標企業就各自的投標方案做了詳細說明。應該說，上述三家招標企業對地稅局稅務管理信息系統改造工作非常重視，所提出的投標方案經過了精心準備和深入細致的研究，有很好的總體規劃和實踐操作性，體現了巨大的智力投入，都是難得的規劃方案。*地稅局信息化建設有著極好的軟硬件基礎，特別是硬件設備，堪稱國內一流，所以*地稅信息化建設要力爭走在全國稅務系統和*市各級政府機關的前列。鑒于此，這次地稅局稅務管理信息系統改造工作非常重要，不僅關系到*地稅今后的改革與發展方向，而且將對首都政府發展電子政務具有重要的影響。為使整個改造工作更為科學、有效、更加符合地稅工作實際，利用這次機會，我根據業務需求和現代信息技術水平,集中大家的智慧，包括三家投標公司所做的方案，再次強調一下*地稅信息化建設近期的總體思路和目標，以及下一步實施的具體意見：

一、關于稅務機關職能的基本定位。

新《征管法》的頒布執行，對稅務機關工作提出了更高要求。根據新《征管法》有關規定，稅務機關的基本職能可以表述為“執行國家稅法，實施有效征管，組織財政收入，調控經濟發展”。其中，省級以下稅務地稅機關主要工作職責是征收管理和檢查稽查。按此要求，*市地方稅務局的主要職能應是，貫徹執行國家有關稅收工作的方針、政策、法律、法規和規章，在為納稅人提供公開、透明、高效服務的基礎上，努力實現所轄區內19種稅費的應收盡收。基于此項職能，地稅機關縱向設置為市局、區縣局、稅務所，局內橫向設置為征收、管理、檢查三種不同職能的處（科）室。這種縱橫交叉的機構設置主要是為稅款的征收服務的。其中，征收主要是稅務登記、納稅申報、稅款繳納等納稅服務工作，在稅務工作的前臺，直接面對納稅人，為納稅人服務。管理、檢查主要是稅源監控和稅務檢查工作，在稅務工作的后臺，最終目的也是為納稅人服務，保證國家稅款的應收盡收。為做好征收工作，地稅機關首先要做好稅務登記、納稅申報、稅款繳納、各稅種的管理、納稅咨詢、統計分析等納稅服務工作，各區縣局、分局按照屬地征收原則把稅款征收上來，在此基礎上進行管理和檢查。沒有稅款征收就沒有稅源監控、稅務檢查稽查、統計分析等工作。此外，地稅機關的工作對象是全體納稅人，這些納稅人分布于社會各個層面，數量之多，交稅頻率之高，是其它政府部門無法比擬的。如何與納稅人建立一種安全、簡捷、高效、方便的聯系方式，使征納雙方插上科技和信息化的翅膀，是稅收征收成本與效率高低的關鍵所在。

從我局職能基本定位分析中可以看出，今后稅收征管的發展方向導入集約化管理，合理配置各種資源，以最小投入求得最大的產出。也就是說應集中為納稅人服務、集中稅源監控和稅務檢查。實現專業化、集約化和現代化，實施信息化建設是唯一的出路，用“一化”帶“三化”。就*地稅而言，如何把地稅工作實際與信息化建設緊密結合起來，通過運用信息網絡手段，加強征管，大幅度降低稅收成本，提高稅收效率，是實現*地稅的跨越式發展，依法履行為納稅人服務，實現稅款應收盡收職能的客觀要求和必然選擇。在此問題上，我們一定要進一步統一思想，提高認識，切實做到集全局智慧，合全局之力，搞好信息化建設。

二、關于*地稅信息化建設近期的總體構想。

*地稅信息化建設的近期目標是建成“四網一庫”，通過用信息化統領、覆蓋、服務、支撐*地稅各項工作，實現由封閉的傳統金字塔型管理向職能信息化、功能網絡化、管理自動化的開放服務型轉變。其實現標志是：稅收業務流程集約高效；內部管理辦公自動化；互聯網上交互式辦公；與政府各部門緊密協同合作。“四網一庫”即建好地稅機關內部網絡系統；加強外網建設，逐步建成“網上地稅局”；建設發票稅控管理網絡系統；建立與政府各部門的數據交換網絡系統；建成核心數據倉庫。具體如下；

（一）建好地稅機關內部網絡系統。主要思路是按納稅戶、納稅人、以及征管的業務流程開發軟件，把每一名納稅人的稅務登記（包括咨詢服務）、申報繳納、稅源監控、檢查稽查、統計分析運用信息技術設計成一個完整的業務流程。這項工作是我局內部信息化建設的主線，也是區縣局工作的主體。內網建成后，將形成市局機關內部業務局域網和市局、區縣局、稅務所三級廣域網，將成為全局5000多名稅務干部征收管理的工作基礎。在內部網絡系統中，納稅人唯一的標識是稅務登記號，無論在哪一個區縣局、稅務所，納稅人的身份都是唯一的。通過稅務登記、申報繳納、稅源監控、檢查稽查、統計分析，把每一納稅戶的納稅流程匯總起來，就可以產生一個企業、一個行業、一個地區的情況，進而反映出*市地方稅收的總體繳納情況。同時，也將大大方便地稅機關抽查統計每一稅種的繳納情況。要通過集中改造內網，切實解決目前信息互相分割、多級重復存儲、納稅流程不通暢、申報繳納環節脫節、手工重復錄入等問題，實現地稅機關內部辦公自動化和決策支持系統。

（二）加強外網建設，逐步建成“網上地稅局”。外網建設主要目的是運用互聯網方便納稅人，充分發揮稅務機關服務功能，為全市數十萬納稅人提供更加規范、熱情、周到的服務。外網是面向全市納稅人的外部工作網，也叫電子稅務。今年5月23日，我局在互聯網上向全社會正式開通了“tax861”網站，標志著我局外網建設已初具雛形。當前，我們要通過逐步建立網上辦稅、網上政務公開、網上納稅咨詢查詢、投訴服務、網上信息交換中心，最終建成“網上地稅局”，實現與納稅人的零距離接觸。外網建設重點要實現五方面的功能：第一，實現政務公開。即在網上把所有稅法、納稅的最新規定、政策的全部公開，所有沒有密級的信息全部，使得地稅機關在一個公開、公平、公正、透明的環境中為納稅人工作。特別是通過稅務公開使納稅人對自己應履行的納稅義務一目了然。這就尤其需要辦好納稅服務中心的網頁，規范、準確、親切的回答納稅人的各種問題，使納稅人的知悉權、知情權得到充分保證。第二，實現信息互動。納稅人可在網上對涉稅問題進行咨詢，可進行稅務、投訴舉報，可隨時在獲取稅務部門信息的同時向稅務部門反饋信息（信箱服務）。第三，實現網上辦公。即在網上開發完成登記、變更、申報、交納這一功能。納稅人在網上可直接填寫報表，然后網上連通銀行交納稅款。地稅機關與銀行聯網后，則由稅務數據庫在網上將納稅人相關信息傳給銀行，銀行從納稅人帳戶上直接劃轉稅款（即銀行—國庫—稅務），這樣納稅人可足不出戶就完成稅款的繳納。目前，我局正在把現在的一稅一票改成一票多稅，表票合一，屆時納稅人應有三種方法選擇納稅：一是網上申報，二是郵寄申報，三是去地稅機關上門申報。另外，外網建設上還有一項大的工程，即開發運行個人所得稅網上申報系統，這樣考慮基于以下兩點原因：一是外網直接服務于廣大納稅人，便于納稅人使用；二是個人所得稅網上申報系統主要以收入較高、有多處收入的個人申報為主，其識別方式應以居民身份證作為唯一的標識（加密碼防偽）。而在內網上代扣代繳個人所得稅單位識別標識為企業稅務登記號，將個人所得稅網上申報系統置于外網，做好身份安全和數據傳送安全，可在方便納稅人的同時，充分保證系統安全。第四，實現網上監管。外網建成后，可提供各種服務和查詢；可從網上查詢納稅人是否有納稅不良記錄，是否被吊銷，是否是非正常戶，是否是一個誠信的納稅戶；納稅人發票號碼、稅控機號碼、發票的真偽性等等。同時，納稅人可隨時進行網上舉報和投訴。第五，實現網上互聯互通。通過地稅局網站，可查詢納稅人在工商、房管、公安、交管、海關、銀行等相關部門是否有不良記錄，并可通過外網訪問國家稅務總局、市政府及外省市稅務部門網站。

（三）建設發票稅控管理網絡系統。發票是稅務機關與納稅人之間最基本、最重要的憑證。發票管理是稅收征收工作中最主要的一項工作，是加強征管、堵塞漏洞的重要手段。只有把發票的計劃、印制、發售、查詢、注銷各個環節規范完善了，才能達到以票控稅、以票收稅、以票查稅的目的。發票稅控管理網絡系統即是運用信息網絡手段，把發票管理系統的建立稅控裝置管理緊密結合起來，對發票的計劃、印制、發售、查詢、注銷等環節進行全程監控。每一名納稅人所用的稅控裝置必須經過地稅部門加密，以防止仿造、模仿稅控裝置。而且通過計算機可以輕松掌握納稅人所用的稅控裝置及發票號。發票的印刷采用有獎定額發票形式，公開一個號碼，同時用計算機以數字形式隨機在打印一密碼，并封蓋印刷，以切實達到防偽的目的。發票稅控管理網絡系統包括兩個子系統，一是發票管理系統，具體包括發票的計劃、印制、發售、查詢、注銷等工作；二是稅控裝置管理系統，具體包括稅控機的制作、發售、檢查等工作。這兩個子系統都與納稅登記根庫有著密切的聯系，既連通內網又連通外網。

（四）建立與政府各部門的數據網絡交換系統。指地稅機關要積極建立與實現與政府各有關部門網絡的互通互聯。稅務機關是政府依法征收稅款的唯一機構，是國家財政收入主要來源的核心部門。稅收對一個國家來說至關重要，國防、外交、環保、教育、公共開支都要依靠稅收。是否依法納稅，是衡量一個人、一個企業和一個單位最重要的信譽標準。任何偷、漏、逃、騙稅行為都應受到法律的嚴懲和社會的遣責。目前，稅收法律已明確政府各部門向稅務機關公開涉稅信息，并且協助稅務機關做好稅收工作。市政府也已下文，要求工商、公安、交通、海關、技術監督局、司法部門、房管等部門要與稅務機關搞好涉稅情報交換，一是將自己掌握的的信息依法向稅務部門無條件提供；二是接收稅務機關提供的不良納稅記錄，協助稅務機關對必要的納稅戶進行管理和監控。由此可見，建立數據網絡交換系統是當務之急的大事，這不僅僅是地稅機關內部工作的需要，而且是建立社會信譽體系最基本、最實際、最有效的舉措，同時我們也可以通過信息共享，準確掌握納稅人身份。

（五）建立核心數據倉庫。上述四個網建設，都有自己集中的硬件環境。因此，在積極建立四個網的同時，還要建立一個能供四個網同時使用的核心數據倉庫，通過核心數據倉庫，對各類數據進行集中儲存、集中管理，并實現數據使用共享。當在各個網上使用所需數據時，可直接從核心數據倉庫中提取。要以核心數據倉庫為基礎平臺，支持地稅機關所有網絡工作。

三、“四網一庫”相互之間的關系及形成后的模式框架。

建設“四網一庫”是*地稅信息化建設的客觀要求，也是*地稅各項工作縱深發展的必然結果?！八木W一庫”之間既相對獨立，又互為依托，相互聯系?！八木W一庫”的設備、硬件、軟件開發物理上分別有單獨的系統，并且相關數據互為備份（一個數據兩存就可以，不需要四存），以保證各系統的安全。同時，各系統之間互相銜接，數據使用、系統功能高度共享，以保證整個網絡整體效用的發揮?！八木W一庫”集成起來，共同構成*地稅信息化建設近期的總體框架。具體來看，建成后的“四網一庫”之間應存在以下關系：

（一）“內網”是*地稅內部工作的基礎，涵蓋地稅機關內部全部業務工作，包括征收管理系統、辦公自動化、決策支持、統計分析、文檔管理、案件處罰決定等，主要供全局5000余名干部使用。其中“內網”的申報信息必須與銀行聯網完成繳納。“內網”分別與“外網”、發票稅控管理系統、數據網絡交換系統、核心數據倉庫互相銜接，并且與“外網”上的重要數據互為備份。根據權限，系統內人員可使用“內網”上的各類數據和功能。

（二）“外網”即“網上地稅局”，主要為全市數十萬納稅人服務，納稅人通過“外網”可實現與地稅機關的信息互動和完成各種涉稅事宜?！巴饩W”與“內網”、發票稅控管理系統、核心數據倉庫互相銜接，并且與“內網”上的重要數據互為備份，定時交換。

（三）發票稅控管理網絡系統主要是對發票和稅控裝置實施有效管理，切實加強征管，堵塞漏洞，實現以票控稅的目的。該系統與“內網”、“外網”及核心數據倉庫互相銜接。納稅人在“外網”上可查詢發票的真偽，地稅機關通過“內網”可實現對發票的查詢、審核以及稽查。

（四）網絡數據交換系統主要幫助地稅機關獲取政府各部門的有關信息，在提高稅務工作質量和效率的同時，促進社會信譽體系的建立。該系統與“內網”和核心數據倉庫互相銜接，同時把共享數據清分到各個區縣及有關分局，便于他們使用，同時把我們的不良戶傳過去。

（五）核心數據倉庫主要為上述“四網”提供數據平臺和存儲空間，對各類數據進行集中儲存和管理。該庫與“四網”分別互相銜接，平時各網通過硬件軟件，分別熱存一部分基礎性、最常用數據，其余數據全部存儲于核心數據倉庫中，供各網共享使用（核心數據倉庫主要解決查詢使用1—2年以上數據能快速調過來）。

四、關于系統的安全問題。

我主要講三點：一是關于身份安全，要做到唯一、不可抵賴，CA認證和數字密碼認證任選；二是關于數據安全，要防篡改，加強監控管理、多備份權限管理、并實施加密信箱；三是網絡安全，要防堵，防外網與內網混同。

五、*地稅信息化建設的實施方式和步驟。

通過以上分析可以看出，信息化建設絕不僅僅是硬件的配備和軟件的開發，而是一項事關全局的、具備戰略意義的系統工程。這項工程十分復雜和龐大，單靠地稅機關自己是不可能完成的?？偨Y世界發達國家政府信息化建設的成功經驗，我局應采取外包為主，信息中心為輔的開發運作方式，按照“四網、四平臺、一核心數據倉庫”的思想為總體規劃，并根據具體需要強化集成，即走政府花錢買服務的路子。而且要引入競爭機制，同時引入幾家公司，誰的價格低，誰的技術好，有時效保證就用誰，絕不能只單獨依靠一家公司，以切實保證系統開發時間和質量。計算機網絡技術是綜合性技術，是通訊傳輸技術、軟硬件技術及應用技術的集合體，只要總體規劃明確，具體需要準確，多家公司共同開發是完全可以的。因此，稅務管理信息系統改造領導小組應根據我剛才提出的我局信息化建設的總體構想，會同本次中標單位，完成一份總體規劃，統一標準，并進一步完善系統需求，然后找幾家公司分包，另外也可促成開發軟件公司的合作，組成一個強強聯合的“艦隊”，在旗艦（需求方和幾名專家組成）帶領下，搞好實施工作。目前，我局信息化建設中的“外網”已委托博士山公司開發，發票稅控管理網絡系統中的發票稅控裝置已委托山東浪潮等幾家公司開發，剩余的系統開發也要走這樣的路子。聯想數碼、清華同方、長天電子三家招標企業已完成了總體規劃設計任務，我們要付出一定的報酬，下一步請中標的企業和已受委托的企業，在我們稅務管理信息系統改造領導小組的帶領下，轉入詳細設計開發工作，分輕重緩急推進“四網一庫”建設。在我局信息化建設中選擇最適合自己公司開發的系統，充分發揮自身優勢，切實幫助我局開發出最好的程序和軟件。這里再強調一下，簡單、好用是最重要的，要把網絡化的改造功能充分發揮出來。

總之，信息化建設是我局各項工作中的重中之中，我們一定要進一步統一思想，提高認識，以這次稅務管理信息系統改造為契機，集中全局之力，切實加強信息化建設。在各位專家、學者及開發商的努力下，爭取經過一年的努力，使*地稅信息化建設走在全國稅務系統和*市各級政府部門的前列！