貸款風險管理面臨的問題及對策5篇

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第一篇：基于風險管理視角的高校貸款問題研究

1淺談高校貸款的必要性

高校之所以必要貸款主要在于以下幾方面的原因：第一，高校自身收容學生增加，開設業務增多。正如《紅樓夢》中王熙鳳所說："大有大的難處"。高校維持日常的正常運營的開支量很大；第二，國家的財務撥款支持鞭長莫及或者不足。在我國，大多數的普通高校分到的中央財務支持十分有限，根本不足以維持高校的日常運營；第三，高校的發展需要大量的資金。高校想要做大做強，沒有充足的資金后盾是根本無法實現的；第四，現代社會主義市場經濟體制十分靈活，為高校向銀行借貸提供了多種優惠的政策，很多地方高校有當地政府做擔保，比較方便且容易從銀行借貸到資金；第五，現代社會，高?？梢越洜I很多盈利性業務，也就是說高?？梢酝ㄟ^作為獨立的法人進入到市場經濟中獲得經濟收益，高校具有償還銀行債務的經濟實力。

2高校貸款具體風險詳談

高校貸款存在的具體風險無外乎兩個方面，一個是高校外在環境存在的借貸風險，這類風險往往難于控制，對高校借貸的影響比較根本，而且該種風險本身的風險性就很大；另一個是高校自身經營管理導致的借貸風險，此類風險是高校內部產生的。中國有句古語說："外界的憂患可以抵御，內部的問題才最難解決也最致命"。因此，高校因自身原因所承擔的借貸風險往往容易演變成嚴重的危機，最終導致高校的破產。接下來，筆者將就這兩種風險進行具體的介紹。

（一）外界環境中高校貸款的風險

外界環境中的高校貸款風險包括以下幾種：第一，高校的信譽風險。在我國，具備公共事業性質的單位一旦爆出丑聞就特別容易導致一邊倒的輿論攻伐，高校尤其明顯。一旦高校有負面新聞被爆料出來將會引發社會對高校的普遍批評，造成高校聲譽掃地，再難借貸到銀行的貸款，而且正在借貸的資金合同存在很大的會被解除的風險；第二，高校與政府、經融機構的關系存在的風險。當下高校向銀行貸款往往是由地方政府做擔保人，原本借貸人，經融機構，擔保人三者的關系明確而且穩定，但是，如果政府是擔保人，高校是借貸人，銀行是提供貸款的經融機構，那么原本純粹的三者關系就會變得十分復雜。政府對高校的經營事業難免指手畫腳，而且政府與高校中涉款人員往往會中飽私囊一部分，造成高校貸款存在虧空，高校對借貸資金的管理缺乏絕對的自主性，要受到政府的嚴格監督。三者的關系很多時候不明確，這對于高校借貸有害無利，增大了借貸的風險；第三，外界經濟環境的風險。高校所經營的營利性項目承擔著較大的經濟風險。

（二）高校自身經營管理存在的風險

高校自身經營管理存在的風險主要有兩個方面。一是高校需要承擔財務部門容易貪腐的風險。對于高校從銀行借貸來的資金，由于監督管理不善，管理資金的財務部門人員往往無法抵御誘惑，從中挪用或者直接貪墨，這是高校需要承擔的最大的內在風險；二是高校承擔資金投資使用的風險。高校如果缺乏理財高手或者善于投資的人才，就無法充分利用從銀行借貸來的資金，不僅無法發揮資金的作用，反而使高校在投資活動中擔負更高的債務，最終債臺高筑導致破產。

3降低高校貸款的風險，科學管理高校財務的若干建議

（一）明確借貸活動中的關系

高校應該提出明確借貸活動中的三方關系，將三方的義務內容與權力范圍明確地寫明在合同契約之中。通過合同限制政府部門作為擔保人的權力，其應只有監督的權力而無涉款的權力以及干涉款項使用的權力，銀行等金融機構同樣有監督借貸資金使用的權力，而無中間撤資的權力，否則承擔高于借貸資金的賠償。明確借貸活動中三者關系的同時，高校應該盡力搞好與擔保人以及經融機構的關系，降低借貸的風險。

（二）優化高校的財務機構

高校自身應該優化其財務機構，并建立廉政監督小組，以監督所貸資金的使用去向。優化財務機構，最重要的是要保證每一筆資金的去向明確，數目明確。高校首先需要啟用具有資金管理能力的人才，并對所用之人的品德有較高的要求，同時成立資金監督小組，嚴格監督資金的用度。

（三）慎重向銀行貸款

高校要對貸款之事慎重再慎重，貸款雖然好，無奈風險大。向銀行等經融機構貸款之前首先需要有全面嚴密的規劃，要對借貸資金的數目，資金的使用方向，借貸資金未來靠何種方式償都必須有全面的規劃。高校要有未來穩定的可償還資金來償還貸款，這一點十分重要。比如，某一高校有一個附屬醫院，該附屬醫院每年的穩定經濟收益為五百萬元。那么該高校就可以向銀行借貸五千萬，期限是十五年。在未來十五年，高校有附屬醫院作為銀行貸款償還的穩定收入。如此做，是降低高校貸款的風險，避免債臺高筑而導致破產。

（四）妥善經營高校的盈利業務

高校要妥善經營其所開設的盈利性業務，確保高校的經濟收益健康，穩定。高校盈利業務穩定收益為高校按時償還銀行等經融機構的貸款提供了可靠的保障，可以大大降低高校貸款的外界風險。

（五）引進社會資金，建立校企合作模式

高校要積極引進社會資金，在一些業務項目上建立校企合作經營的模式。在今天，校企合作具有美好的前景，高校為企業提供人才和技術，企業為高校提供管理經驗、經營方法以及資金。高?？梢詫⒁恍╉椖拷唤o企業去完成，獲利后按合同分配利潤，也可以與企業共同經營，堅持社會主義市場經濟制度中的互惠，平等的原則。

（六）引進政府資金

高校畢竟是研究學問之所在，培養人才之所在，所以工作重點還是應該在于學術研究。高校要積極開展學術研究的工作，承攬更多的國家科研研究項目，從政府那里獲得資金支持。政府資金的引進可以減少高校借貸的金額，從而可以有效地降低高校貸款的風險。此外，政府的資金投入更加穩定而且是無償的，所以更有利于高校的建設和發展。

4結語

筆者認為隨著我國經濟的發展，國家日漸強盛，高校終有一天會擺脫向銀行貸款維持經營的枷鎖。但是，就目前的教育發展形勢而言，貸款維持高校的發展仍有其積極的作用，要遠大于其消極的影響。而且，只要高?？茖W預算，妥善經營，就可以降低貸款的風險，最大化的發揮從銀行中借貸來的資金優勢，不僅推動高校的建設和發展，而且還能促進我國的高等教育事業的發展。

作者:孟鑫 單位:天津中醫藥大學

第二篇：小額貸款風險管理與控制

一、小額貸款面臨的主要風險

(一)內部管理風險

內部管理風險是很多小額貸款公司普遍存在的問題，究其原因主要是管理機構不健全、風險管理與控制制度不完善、信貸人員專業能力不強等造成的。首先，信貸管理機構設置不健全。小額貸款公司的信貸管理機構至少應包含貸款調查部門、貸款審查審批部門和貸款審計部門。貸款調查部門負責對貸款進行調查和評估，同時做好與客戶關系的維護與貸后管理。貸款審查審批部門負責對業務部門和調查部門提交的貸款進行審查。貸款審計部門則負責對已發放的貸款進行審計與監督，并向領導反饋審計結果。但當前一些貸款公司在管理機構上設置不合理或不健全，人員配置也不完善，導致貸款流程不完善，造成一定的風險。其次，風險管理與控制制度不完善。缺乏相應的風險管理與控制方法，業務操作流程不合理，操作不規范，導致貸款管理混亂，貸款風險高。再次，信貸從業人員專業能力不強。一方面，存在信貸從業人員道德素質差，有索要回扣、收受賄賂等現象。另一方面，一部分信貸評估人員缺乏專業水平，對規章制度、管理辦法、操作規程學習不夠，分析、評估能力差，無法及時有效地發現貸款風險。

(二)流動性金融風險

抵御風險能力與公司資金流動性水平直接相關。由于制度規定，小額貸款公司資金來源渠道較為單一，當發生金融風險時無法擴大資金來彌補資金空缺，容易帶來一定的經營風險。

(三)信息不對稱造成的風險

在小額貸款發展的歷程中，常常遇到借款人資不抵債、或躲避債務的現象。一方面，這是由于小、微型企業或個體工商戶經營不善或為了貸款而對資產實力進行造假，另一方面，也反映了小額貸款公司對貸款人的債務信息掌握不全面，不能及時根據貸款人的債務償還能力或資產實力調整貸款發放。

(四)市場風險

市場風險是指因金融市場（如利率、匯率、信貸資產價格）的波動而可能導致的金融企業蒙受損失的風險。比如，小額貸款公司在當前的法律環境及金融環境下，隨時面臨可能被改制轉型的風險，或者小額貸款公司受市場經濟影響較大，如果經濟發展萎縮則貸款難以安全回籠的風險就會提升。

二、風險控制的措施

(一)健全風險管理制度，做好客戶風險分析

對于小額貸款公司而言，制定合理、全面的信貸風險管理制度是提高抗御風險能力的重要工作。主要的信貸風險管理制度應該包含貸款業務操作流程、風險管理辦法、貸款調查評估辦法、貸后管理制度、違規處罰制度等。同時，要切實提高信貸人員的經營管理水平和綜合素質，能夠認真分析借款人的誠信情況、經營能力及經營情況、資本情況、抵押質押財產價值與性能等，確定是否有按期償還的能力，確保貸款安全回籠。

(二)建立風險預警系統

建立風險預警系統，能夠有效降低小額貸款公司信息不對稱性，確保信息收集的準確性和可靠性。能夠全面監測市場經濟形勢、宏觀調控政策、行業各項活動、客戶經營和財務狀況以及公司自身流動性水平及運營情況，并對信息指標、參數加以量化分析，從而促進風險控制方案的制訂。建立風險預警系統，需要設置專門的金融風險信息采集數據庫，通過對信息流加以分析、整合、匹配和分類，對新的政策、法規等加以有效收集。同時，加強對資產流動性、風險備付金比率、短期貸款比率等的分析，促進資金回籠，建立起金融風險預警指標，有效對風險進行預控。

(三)找準市場定位

小額貸款公司要抓住“小”這一特性，遵循“小額、分散、安全”原則，為各類小微和個體業戶提供有效的金融服務。不能貪大求全，盲目擴張、濫發貸款，從而增加金融風險。此外，小額貸款公司可積極設立基層營業網點，支持多種經營，使公司的投資多樣化、分散化，減少各種貸款的關聯性，從而優化貸款結構，分散風險點。

(四)嚴格程序，健全制約機制

嚴格辦貸程序，首先要做到執行貸款“三查”制度，不能將其流于形式，切實提高放款質量。貸款基本制度包括貸前調查、貸時審查、貸后檢查的“三查”制度，審貸分離制度，“三性原則”包括安全性、流動性、效益性?！叭浴痹瓌t是確保貸款資金實現安全和效益最大化的根本。堅持貸款面談制度對申請人的還款意愿從細節上進行把握。同時，嚴格執行貸款調查崗位責任制，通過健全制約機制提高貸款質量。

三、結束語

除上述措施，小額貸款公司要切實增強風險管理意識，敏銳把握經濟發展環境下的宏觀與微觀變化，不斷調整優化信貸結構，嚴格控制貸款不良率，進一步降低風險，確保信貸資金安全。

作者:李淑鴻 單位:撫松縣人力資源和社會保障局小額貸款擔保中心

第三篇：商業銀行農戶貸款風險管理綜述

一、引言

農業作為我國經濟發展第一助力產業，農業發展緊密關系我國人民生計。不斷出臺的惠農貸款政策，使小額信貸規模不斷擴大，隨之而來的就是小額信貸加速發展過程中的風險問題。但農戶小額貸款作為專業支農貸款，在發展過程中也凸顯了商業銀行風險管理的問題，如：縣域農戶、家庭農場、農民合作社等經營主體“貸款難”；農戶“還款難”；農戶不良貸款高。為農戶貸款業務的健康發展，商業銀行必須解決農戶貸款風險管理問題，避免銀行的不良貸款余額畸形增長，進而加劇銀行的運營風險。

二、農戶貸款綜述

何廣文，劉勇(2011)認為：小額信貸是“由最初的一種扶貧手段發展而來，現價段專門針對中低收入群體金融需求信貸機制”。根據各國普遍接受的標準，具體來看農戶小額貸款(簡稱：農戶貸款)：農戶貸款指專門面向農戶發放的貸款，這里的農戶廣義上還可以包括普通農戶、家庭農場、個人經營戶、農民合作社等。關于商業銀行農戶貸款面臨的風險方面，2004年6月，巴塞爾新資本協議針對商業銀行的全面分先進行了重新劃分，稱之為“三大風險”，包括信用風險、市場風險、操作風險。我國學者張轉方(2008)則認為，小額信貸風險的主要原因是因為部分貧困農戶的信用觀念較差，客觀原因是由于自然災害、銀行利率波動以及政府政策的干預。

三、農戶貸款所面臨的主要風險

1.信用風險

安利花，王爽(2010)通過研究認為，農戶小額信貸由于不需要實物抵押品，與傳統的抵押擔保貸款相比，具有更大的不確定性，道德風險更大。陳庭強，王冀寧(2010)在研究如何能科學地控制小額信貸風險時，通過博弈分析發現：農戶生產、經營的成功率是影響農戶小額信貸風險高低的主要因素。農戶貸款的客戶差異大，風險成因各不相同，既有農戶自身的原因，又有自然因素等，但客戶還款能力不足和償還貸款意愿不高還是導致信用風險最大誘因。

2.操作風險

有很多學者認為，信息不對稱的存在以及農戶之間的相互勾結，會在一定程度上影響聯保貸款的還款率。張麗屏，付劍平(2011)認為金融機構與農戶之間信息不對稱程度高是銀行信貸風險的成因。我國經濟欠發達的農村地區抵押擔保要求與需求脫節、農業保險欠缺，無法適應農業發展的需要。葉維武(2012)在文章中指出，由于農村金融需求主體與金融供給主體之間存的信息不對稱問題，使供求雙方無法達成平衡。目前，農戶貸款調查虛假、審查不嚴、貸后監管不到位、信貸資料缺失、與客戶勾結或擅自變通等行為，導致貸款人與貸款使用人分離，形成人為的貸款風險，即操作風險。為促進銀行農戶貸款業務健康持續發展，必須加強操作風險防范。

3.區域風險

方首軍，黃澤穎，孫良媛(2012)在文章中論證得出，農業保險未能對農村金融的發展起到助推作用，是農村信貸業務發展不夠健康的主要因素之一。造成區域風險通常不是由一種因素造成的，往往是多方面的因素共同作用導致的。區域經濟比較差的地區或者農戶種植種類單一的地區，國家及地方政府政策的變化極大造成了銀行農戶貸款損失的上下波動。

四、商業銀行農戶貸款風險管理對策

我國市場經濟體質的不斷發展與改革，商業銀行公司治理也面臨更多的危機與問題，同時商業銀行的不斷深化，其操作風險也隨之增加，在商業銀行中，操作風險管理是最為主要的一個部分，而農戶貸款風險管理不僅關系到銀行的整體發展，同時還與農戶的經濟利益密切聯系，因此在風險管理中，農戶管理是十分重要的部分，針對農戶貸款風險管理中的存在的各種問題，有針對性的采取措施，具體分析如下：

1.信用風險防控

馮定清(2010)在自己的文章中指出：信貸風險管理是銀行在經營貸款業務中，對貸款風險進行科學預測，有效監督，建立多重風險防范屏障。而信用風險防控的關鍵是嚴格把好客戶準入關口、嚴格貸款用途、貸后跟蹤管理。嚴格客戶準入。重點支持踏實干事、誠實守信的客戶，把握借款農戶的實際從業情況，實地具體核實借款農戶的生產經營等相關材料，將村委會的“同意推薦”意見表作為參考，有條件的地方可以走訪當地公安、工商、村部和鄰居了解借款農戶的社會口碑。嚴格貸款用途。嚴禁短期資金長期占有、流動資金用于固定資產投入、合理測算借款人實際資金需求量，不得盲目“壘大戶”。辦理借款農戶貸款的相應職員，應積極研究借款農戶投資經營行業、產品市場等相關信息，加大借款農戶的財務經營分析。對風險較大、管理難度較大的要積極增加風險補償措施。貸后跟蹤管理。貸款投放后，辦理該貸款的職員要盡職盡責，加大實地檢查，加強風險識別和預警，及時了解貸款資金流向，客觀真實的幫助農戶制定債務償還計劃。

2.操作風險防控

劉雪玲(2010)認為，中國農業銀行三農業務財務重組后農行農戶小額貸款業務規范管理和風險防控的壓力進一步加大。只有實行精細化、全面的風險管理，才能使農業銀行的農戶小額貸款業務健康、可持續發展。劉超指出應從選好信貸對象，健全貸款抵押、擔保制和嚴格操作規程進一步提高抗風險能力。在商業銀行中，大多數的操作風險都是人為引發的，控制操作風險的關鍵在于有效管理工作人員的行為，規范他們的價值理論和價值取向，建立良好的風險文化，對員工帶來潛移默化的影響。另外，要在銀行中構建一個良好的監督管理環境，并積極改進銀行操作風險建設的方案。銀行通過積極進行集中學習、領導宣講以及理會交流等行之有效的手段，來提升員工的職業道德、工作責任心和職業素養，銀行內部要建立各項約束制度，為員工提供開展各項工作的依據和約束。實際上，風險的防范是最為關鍵的，負責客戶的職員要對農戶家庭信息以及發展能力全面了解和掌握，真正做到將資金用于農戶建設發展。盡量采取相對有保障的擔保方式，創新農戶專門擔保方式，與其他金融機構合作共同打造良好的擔保環境。

3.區域風險防控

羅英杰，邱俊杰(2012)在文章中指出，現行的農戶信貸制度體系不適應農戶的實際需求。應從系統解決問題的角度出發，找出解決農戶信貸制度的根本出路。第一，密切關注國家及地方政策變化，如有不利于區應急發展的重大變化，要及時跟進化解風險。第二，加強內部信貸管理，密切跟蹤行業經營情況變化，對風險提前預警。在經濟環境比較差的區域，信貸政策上應積極與政府溝通，爭取政府政策支持。

作者:陳俊元 單位:黑龍江八一農墾大學

第四篇：高等院校銀行貸款風險管理對策探

一、我國高校銀行貸款的現狀

(一)貸款周期長且金額較大。在大量擴招之后，高校貸款的主要目的一般都是用于學校大型基礎設施的建設，而這些工程通常都具有周期長、資金需求量大的特點，因此高校在獲得貸款之后占用資金的時間也很長。

(二)收入渠道相對單一。高校不同于一般的企業，其收入來源渠道相對單一，主要構成就是學費、國家財政教育經費、科研經費及其他收入等。而在支出方面，我國高校實行的是全額撥款預算制，也就是大多數的教育經費都被用于教職工的工資發放，其余則全部用于學校的日常開銷。因此，改善學?；A設施條件的資金則主要靠金融機構的貸款。長此此往，高校的支出大多時候是大于其收入的，如果出現招生數量減少或者學生欠費嚴重等情況時，高校就會發生資金周轉困難，進而無法按期償還貸款的危機。

(三)風險防范意識薄弱。長期以來，我國大部分高校都是政府辦學，人們在潛意識當中都認為高校是基本不會存在風險的，而高校自身也表現出權利與義務不對等的現象，認為不必承擔因經營不善而引發的系列風險。因此，大多數高校對銀行貸款進行風險管理的意識相當薄弱，沒有建立科學的貸款機制。

二、我國高校銀行貸款風險的成因

(一)高等學校接收到各級政府財政的撥款增幅有限。近年來，無論是地方政府還是國家對高校教育經費的撥款雖然幾乎年年增加，但增幅有限。財政撥款的增加速度跟不上高校規模的擴張速度。

(二)高校的學費有著嚴格的規定。高校學費是高校收入的主要來源，甚至在一些院校學生已經成為支撐整個高校正常運作的主要力量，但是國家政策對于學費的收取標準有著嚴格的規定，也就是高校學生的標準不得超過培養學生費用的25%，因此對于以學費收入為主要來源的高校而言，學費的設定標準使得其收入受到很大的影響。而除了學費收入外，科研經費、校辦企業等收入都比較有限，而且也都需遵循?？顚Ｓ迷瓌t，用于償還銀行貸款本息的只有非常少數的結余，這些資金在數額巨大的銀行貸款面前只能說是杯水車薪，因此現階段高校規避負債辦學的風險很難通過增加學費等收入來實現。

(三)高校內部缺乏財務風險意識。由于長期以來都是政府預算撥款給高校，所以高校在財務管理上缺乏風險意識，尤其是很多高校仍然沿用傳統的財務管理模式，他們的財務支出依靠財政撥付，因此很難有市場風險意識。另外當前雖然高校進行了體制改革，但是高校的事業單位屬性并沒有改變，其仍然是采取事業單位的財務管理模式，這樣就會造成高校不關心財務問題，尤其是資金風險意識，因為任何風險的后果都由財政兜底，因此很多高校的管理者在財務管理過程中存在浪費、超額支出的現象，最終導致正常的還貸計劃會受到嚴重影響。

(四)高校貸款融資成本的高低、償還期限的長短等因素在很大程度上依賴于利率的變化。目前高校的運營方式更多是以貸款的方式進行，比如高校的基礎設施建設基本上都是依靠向銀行貸款獲得，雖然許多貸款都具有政府貼息，但是由于高校的基建項目比較多，而且基建周期比較長，因此受到財政匯率政策等方面的影響，銀行的利率是不斷變化的，正是不斷變化的利率使得高校的貸款融資成本具有不確定性，最終影響高校資金的安全管理。例如，近幾年國家加大宏觀調控力度，央行不斷提高貸款利率，直接增加了高校貸款的資金成本，進而增加其貸款風險。

三、防范高校銀行貸款風險的措施

(一)加強政府對高校貸款的監管。雖然政府和高校貸款之間并不存在責任關系，但是教育部門和財政主管部門理應代替政府行使其監督和審核職能，從高校的整體發展規劃入手監督高校確定合理的貸款規模，防止盲目貸款。

(二)提高銀行發放高校貸款的風險防范意識。銀行作為高校貸款的發放者，其對于高校貸款的風險防范和控制是負有一定責任的。因此，防范高校貸款風險，一是應從銀行自身出發加強責任意識，嚴格把關高校貸款的項目，從源頭上防止高校盲目擴大貸款規模;二是銀行可利用其專業知識協助高校建立合理的貸款機制，規劃好還款時間，確保高校資金的正常運轉。

(三)高校應建立內部審計制度。為了有效地防范高校的貸款風險，必須盡快建立健全內部審計制度，實行事前、事中、事后的全程監督，使項目實施的每個環節都在審計部門的監督之下完成，做到“一審、二幫、三促進”。對風險較大的項目的決策，必須充分利用各職能部門的作用，通過他們的嚴格審查、評估和論證后才能實施，盡可能地避免因為決策失誤而造成的財務風險。

(四)拓寬融資渠道，降低貸款風險。由于高校的特殊性質，其資金來源渠道往往相對狹窄，因此，除了依靠銀行貸款獲得融資之外，高校應采取靈活多樣的方式不斷拓寬資金來源渠道。比如，積極爭取教育主管部門的專項經費投入，包括財政補貼、學科專業建設經費及科研經費等。此外，可充分發揮高校自身優勢積極地向社會提供教育、科研、咨詢等方面的服務;還可通過與相關公司合作，創辦教學企業，既培養學生的實踐動手能力，又能和企業實現互利共贏，增加高校收入。

作者:劉錦銘 魏敏 單位:廣東科學技術職業學院

第五篇：小額貸款公司的風險管理分析

一、小額貸款的基本概念論述與特征分析

1、小額貸款的基本概念論述

小額貸款這一概念的出現，最早可以追溯到20世紀70年代的孟加拉國，其在當時的情況下誕生的主要目的是為了為貧困人口脫貧致富提供相應的幫助，在這個目標的基礎上，孟加拉國當時還為此專門設計了一種與正規的貸款方式存在很大差異的資金供給模式，在隨后的應用中，這種新型的資金供給模式在孟加拉國得到了較好的效果，小額貸款的概念正式的誕生，也因此而被世人所知并普遍的流傳開來。事實上，這種新型的資金供給模式主要針對的就是低收入階層和中小企業，在對低收入階層和中小企業對資金的需求特點進行科學分析之后，綜合了他們以往的信貸記錄，從而制定出與絕大多數低收入階層和中小企業密切相關的貸款原則，從效用來說確實能夠在帶動貧困人口脫貧層面上做出貢獻，并且迄今為止也在世界各地幫助了不少人口和企業實現了脫貧。

2、小額貸款的特征分析

對小額貸款的特征進行分析，則主要有兩點。第一，小額貸款的放款對象主要是低收入階層和中小企業。在實際的貸款操作中，針對貸款對象最基本的生活狀況和經濟條件，來判定是否應當發放貸款，這樣做的主要目的就是為了保證小額貸款能夠切實的幫助到低收入階層和中小企業，幫助他們渡過難關。第二，小額貸款一般的貸款額度都較小。小額貸款對某一對象的單次貸款額度通常都是較小的，這一點從小額貸款的概念中就可以看出，而這一特點則是由小額貸款面向的對象決定的，小額貸款主要面向低收入階層和中小企業，相對而言，放款對象要改善生活或者恢復生產發展所需要的資金數額都不算很大，因而小額貸款會在有效分析器經濟情況的基礎上向其提供相當額度的貸款，因此一般情況下，小額貸款的貸款額度都較小。

二、小額貸款公司當前面對的主要風險分析

1、國家政策風險分析

任何公司的發展從某種意義上來講都離開國家相關政策的影響，小額貸款公司同樣如此?，F階段，隨著小額貸款公司的逐漸發展壯大，國家對于小額貸款公司的監管力度也逐步加大，在政策方面也有所放寬和優惠，但是相較于對其他金融機構實施的國家政策，對小額貸款提供的國家政策實際上并沒有表現出足夠的力度，在競爭激烈的市場經濟環境中，小額貸款公司本身并沒有強大的競爭優勢，這也就是的國家針對小額貸款公司所出臺的任何政策都成為影響小額貸款公司發展狀況的重要因素，而國家政策在這一方面態度的不明確性就給小額貸款公司的發展帶來了政策上的風險。

2、操作風險分析

小額貸款公司在發展過程中所產生的操作方面的風險主要是由于內部的工作人員對具體的工作沒有扎實的理論和實踐經驗，在業務操作中表現出行為的不規范、不合理，小額貸款公司所招聘的業務工作人員大多數都缺乏在銀行工作的經驗，因而其風險的防范意識較為薄弱，對于公司發展風險的管控能力也較低。除此以外，業務工作人員正式進入公司從那于業務流程之后，小額貸款公司也沒有對其進行相關的業務培訓，基本上是以經驗傳授、互相幫助、彼此帶動的方式來完成業務工作，這就導致相當一部分業務工作人員在沒有具備扎實的工作能力的條件下就開始工作，而沒有接受過公司培訓的員工，在職業道德方面也沒有形成意識上的約束，在工作中可能會出現向客戶索取賄賂或者回扣的情況，給業務工作的安全性帶來了巨大的風險，降低了小額公司放款的質量。

3、信用風險分析

從小額貸款公司的屬性上來說，小額貸款公司并不是真正意義上的金融機構，現階段還只是停留在初級發展時期，并沒有正式接入到人民銀行征信系統的端口中。對于小額貸款公司而言，要對低收入階層發放貸款時，小額貸款公司要在貸款發放前對貸款者的信用狀況進行全方位的調查存在一定的難度，因而大多數小額貸款公司只是通過現場的調查或者是間接取證的方式對貸款者的信用狀況進行表面上的了解，但是那些在調查中沒有涉及到的各種婚姻、家庭、身體健康狀況或者工作情況等一旦出現意外因素的影響，就會造成貸款者還貸能力的受損。有的小額貸款公司對申請貸款的中小型企業進行信用調查時，基本上是根據其企業當前所處的位置、發展前景基本分析來對其進行風險的預測，這種做法實際上具有強烈的主觀隨意性，其所隱含的信用風險也較大，中小型企業沒有強的資金實力，可能會由于經營、管理等能力不夠而出現貸款拖欠或者喪失還貸能力的情況。另外，小額貸款公司信用風險較大還有一個原因就是貸款過于集中，這一點主要是從其發放貸款的對象得出的認識，小額貸款公司放款的對象相對單一，大多數是集中在某一個行業，而且其發放貸款的額度和時間存在趨同的現象，與公司經營管理要有效的分散風險這一發展原則背道而馳。

4、內控風險分析

從市場參與這一角度上來看，小額度貸款公司也是重要的參與者，其建立發展的最根本目標還是贏利，為此大多數公司都將工作的重心放置在擴張業務層面上，而對于公司內部的管理沒有形成足夠的重視，也就缺乏內控管理機制的建設。小額貸款公司如果沒有沒有形成科學有效的管理制度，在實際開展業務時就不能夠根據制度的要求來進行業務行為的約束，尤其是在決定是否發放貸款時，沒有嚴格的貸前審查的環節參與，基本上是由公司的經營管理者根據個人的認知和經驗來決定，這就在無形中加大了內控層面的風險隱患，不利于小額貸款公司的持續性發展。

三、小額貸款公司存在各種風險的原因分析

1、社會法律環境不夠健全

由于小額貸款公司還處在初步發展時期，因而針對于小額貸款公司的相關法律法規還不夠健全，對小額貸款公司進行的行業屬性界定也不夠明確，因而也就無法像其他融資性的擔保公司一樣獲得《金融機構營業許可證》，這一社會法律環境就直接將小額貸款公司置于矛盾發展的層面上。其次，小額貸款公司中正當的業務范圍僅限于放款，而不能夠向社會公眾吸納存款，這一點是與銀行的不同之處，因而小額貸款公司的發展也不適用于《商業銀行法》的條文要求。另外，小額貸款公司的工作業務屬于金融行為的范疇，又不同于其他的有效責任公司，因而《公司法》也不能夠完全的適用于小額貸款公司。綜上所述，小額貸款公司的經營管理活動就被排除在了法律管理之外，使得小額貸款公司不能夠根據相關的法律規定來設定自己的合法行為，從而引發了各種法律應用的風險。

2、貸款對象信用低

小額貸款公司主要面向低收入階層和中小企業放款，其中低收入階層主要指的是農戶或者個體戶，而中小企業都會是因為出現了資金困難或者是在融資過程中受到限制等情況才申請貸款的，所以對于是否能夠按時收回放款金額可以說是小額貸款公司發展的一個風險挑戰，固然如果只出現極少數的不能夠回收本金的交易業務并不會影響到小額貸款公司整體的發展，但是如果出現了較多的無法償還本息的情況，就會動搖小額貸款公司發展的根基，在情況嚴重的情況下還可能會造成公司的破產，這一系列的風險就是由于貸款對象的信用較低所引發的。

3、人員管理體系不完善

雖然從其分類上看，小額貸款公司并不屬于商業銀行的范疇，但是若果從小額貸款從事業務的性質來分析，則小額貸款公司的業務實質上就是銀行的貸款業務，因此，小額貸款公司在對借款人的信用條件進行審核時不可避免的會遇到和銀行發放貸款同樣的風險問題。對公司的工作人員構成進行分析，小額貸款公司中的業務人員素質遠不如經過嚴格的從業培訓正式上崗的工作人員的工作素質高，其專業方面的能力具有很大的提升空間，并且大多數工作人員都沒有切實的業務處理經驗，極容易在實際操作時發生各種問題，而且很多小額貸款公司中也沒有專門設立風險管理的職位，即使設立了相關職位，也只是停留在形式上，所謂的風險控制還是沒有落實到實際工作中。

4、融資的渠道較少，放寬資金有限

根據相關政策規定，小額貸款公司主要由本金、捐贈資金和兩個以內的銀行等金融機構融入的資金，因而一旦資金發放完畢，小額貸款公司就會面臨著資金不足的窘況。盡管小額貸款公司能夠向兩家以內的銀行等金融機構融資，并且其融資的數額要限制在資本凈額的二分之一以下，但是因為小額貸款公司所經營的產品、提供的服務和面對的客戶群體都與小額貸款公司所在當地的金融機構大致相同，這就造成了在行業競爭的影響下，當地的銀行等金融機構是不會輕易的提供貸款融資的，另外小額貸款公司要想從各類國有銀行和股份制的商業銀行的分支機構中進行融資，其實現的可能性較低，因為這一方面的原因，小額貸款公司在放款過程中就容易產生資金周轉不靈的情況，倘若小額貸款公司要獲得更多的資金，以一般化的工商企業的身份申請貸款則融資的成本較為高昂，要想將這部分資金在投入到貸款發放中去所獲得的盈余就十分有限了。

四、小額貸款公司的風險管理舉措分析

1、全程強化信用風險管理與控制

既然在小額貸款公司的整個工作流程中，信用風險一直存在，那么就要采取有效舉措將信用風險限制在可管可控的限度內，在各個業務流程中采取有效的措施。在對客戶的信用情況進行審查時，應當通過多種渠道、多種方式來全方位的掌握客戶的真實信用情況，將利用不同的方式獲取的調查信息進行科學比對，準確核查，保證不會出現造假或者是隱瞞的情況。如果貸款對象是低收入階層，那么就可以通過向鄰居、同事或者其所屬的公司進行真實情況信息的采集，在對中小型企業的信用情況進行調查時，應當從實地、供應商和客戶等多個環節進行調查，在發放了貸款之后，不能就將完成的交易業務置之不理，還需要定時對其進行必要的檢查，綜合考察現階段的貸款客戶的還貸情況，建立起較為完善的風險預警機制，從預防和控制兩個方面對信用風險進行控制。

2、重視公司內部人員的管理

小額貸款公司要加強公司內部的風險管理，重點就要提高對業務工作人員的招聘要求、加強對業務工作人員的培訓，從而推動工作人員職業素質和道德素養的全面提升。小額貸款公司在培訓活動安排中，因當將熟悉業務流程作為工作人員學習的重點，在金融法律法規、財務管理和風險防控等眾多層面對工作人員進行專業知識的教授，保證工作人員能夠切實利用專業的理論知識推動公司的業務工作的效率與質量，另外還要向工作人員灌輸相關的道德素養內容，要求工作人員形成嚴謹自律、認真負責的工作態度，考察工作人員的意志力，要求其堅決抵制不良誘惑，杜絕可能危害到公司利益與社會利益的行為的發生。

3、構建完善的公司內部管理體系

要增強小額貸款公司的風險控制能力，構建完善的公司內部管理體系是極為重要的一種措施，小額貸款公司內部管理體系主要包括業務決策體系和經營管理制度等，對于實現經營管理的科學發展具有重要價值。業務中的風險無處不在，公司內部每一名工作人員的失誤行為如信用審核失誤、文書填寫無效或者違反規定進行操作等都可能引發各種風險問題。因而要有效地控制風險的發生，就要重點從以下點著手。第一，要充分發揮管理階層的管理監督職能。第二，實施信貸崗位或者異地崗位定期輪換的制度，使各個環節和崗位彼此監督。第三，對審核的經辦人進行嚴格的指責審核。第四，對信貸檔案實行科學化、規范化的管理，保證全面獲取信息。

4、提高對外部環境的應對能力

國家政策的不確定性和法律法規的不完善性，都使得小額貸款公司的發展承受著風險，為此小額貸款公司就要時刻對國家的宏觀經濟形勢與國家政策層面的傾向加以關注，在形勢變化的最短時間內，果斷采取針對性的措施來主動適應變化的外部環境。當國家放寬了小額貸款公司的發展要求，并通過相關的政策來推動小額貸款公司的發展時，小額貸款公司就要抓住機遇謀求發展。小額貸款公司還要注意，在開展貸款業務的過程中，要采用分散風險的方法，降低貸款的集中度，將貸款分散在不同的行業領域中，有效減少國家相關政策出臺時可能對公司貸款業務產生的不利影響。在復雜的市場經濟形勢下，小額貸款公司的發展必然會遭遇到各種各樣的風險干擾，如何有效的應對各種風險，將風險對公司發展造成的不良影響限制在可掌控的范圍內，是小額貸款公司發展需要重點解決的問題。對小額貸款公司發展中的風險問題及其原因進行梳理，提出針對性的解決方式，是實現小額貸款公司可持續發展的重要舉措，在科學的管理下，小額貸款公司必將實現長遠的發展。

作者:壽震坤 單位:內蒙古電子信息職業技術學院